tendencias del cash management

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TENDENCIAS DEL CASH MANAGEMENT
Gestion de la Tesorería.
OBJETIVOS FUNDAMENTALES.
• La administración del efectivo (Cash Management).
• La gestión de fondos. (Inversión o financiamiento)
• La gestión de riesgos.
En el concepto de Cash Management se encierran 2
ideas fundamentales:
Management o gestión que significa análisis, mejora, eficiencia, búsqueda de beneficios.
Cash o efectivo que implica liquidez. La liquidez como concepto más amplio que incluye la gestión
de ventas y cobros a clientes y la gestión de compras y pagos a proveedores, así como la
determinación del saldo optimo de efectivo.
Tendencias
Gestión de
pagos.
Conectividad
Bancaria.
Procesos
Centralizados.
CSC
Factoraje y
Confirming.
Reducción del
efectivo y del
papel.
La gestión del circulante es una de las claves para mejorar la eficiencia y generar valor
en cualquier empresa. Por eso, la correcta gestión de las existencias, cuentas a cobrar,
tesorería y pasivo a corto plazo es una de las tareas clave de los departamentos
financieros y de operaciones.
Gestion de Pagos y Cobranzas
Es dejar de ver la tesorería como un área de pagos, o un área de
conciliación de cuentas, y convertirla en una área integral de la
empresa. El departamento de tesorería deja así de ser considerado
meramente como un centro de costos y se identifica como un centro
de beneficios. Se entiende el proceso desde la facturación hasta la
cobranza, y desde la recolección de facturas hasta los pagos. Se acuña
el termino “Fabrica de pagos”.
¿Como se logra esto?
Apoyados en tecnología. (Cloud Computing)
Estandarización de formatos.
Facturación electrónica.
Domiciliación.
Herramientas de seguimiento y cobranza.
Procesos Centralizados.
Los grupos económicos se han dado cuenta de la
posibilidad de centralizar sus Tesorerías para lograr:
Estandarización
de procesos.
Disminución de
costos
operativos.
Apalancados en la tecnología.
¿Cuando vale la pena mantener una
tesorería local sobre una centralizada?
ASPECTOS A TENER EN CUENTA:
• Varias monedas en países diferentes
• Numero de Relaciones Bancarias
• Ciclo del negocio.
• ERP y comunicaciones.
Mejorar su
posición de
negociación.
Conectividad Bancaria
Internet es un canal cada vez mas usado y
la movilidad comienza a ser su
complemento.
La seguridad es la mayor preocupación.
Los bancos comienzan a usar Internet no
solo para las transacciones, si no también
el relacionamiento y la colaboración.
SWIFT user
CLIENTE
SWIFT
MACUG
SWIFT user
SWIFT user
Market
infrastructure
SWIFT user
SWIFT user
SWIFT comienza a enfocarse en
los corporativos.
• Salen esquemas menos
costosos con sus “Service
Bureau”. (Tercerización de la
conectividad).
Conectividad Bancaria.
Reducción del efectivo.
Movilidad;
Tendrá éxito solo si los
gestores de la cadena
de distribución se
atreven a adoptarla.
Facturación
electrónica.
Vuelve eficiente el
ciclo de cobranzas.
Facilita el Factoraje.
Domiciliación
Facilita la cobranza.
Son cambios culturales. La tecnología y los procesos ya están!!
Factoraje y Confirming.
En Chile, el factoraje representa el 12% del PIB, mientras que en Colombia no
alcanza al 1%. Es el medio de financiación de corto plazo más eficiente y permite
dinamizar la economía.
Red de
Proveedores
Cuentas por
Pagar
Cuentas por
Cobrar
Red de
Clientes
Partes que intervienen
GRAN
PAGADOR
5
1
2
Consulta y oferta los documentos
crediticios
3
4
Gira el precio acordado en los
acuerdos.
PROVEEDOR
Negocio para el Gran Pagador
Desembolso al Proveedor
Vlr. Factura-Descuento
Fecha Vencimiento
Proveedor
Fecha acordada de
Pago
Plazo Proveedor
Fecha Expedición
de la Factura
Plazo Adicional sin costo
Devolución de descuento por pronto pago para el Gran Pagador si
adelanta el pago
Negocio para el Proveedor
Fecha de Endoso/Cesión Facturas
Pago al Proveedor (Vlr. Factura – Descuento)
Plazo Proveedor
Fecha Expedición
de la Factura
Fecha Vencimiento
Factura
Tendencias
Gestión de
pagos.
Conectividad
Bancaria.
Procesos
Centralizados.
CSC
Factoraje y
Confirming.
Reducción del
efectivo y del
papel.
La gestión del circulante es una de las claves para mejorar la eficiencia y generar valor
en cualquier empresa. Por eso, la correcta gestión de las existencias, cuentas a cobrar,
tesorería y pasivo a corto plazo es una de las tareas clave de los departamentos
financieros y de operaciones.
RETOS
• La seguridad.
La mitad de los fraudes empresariales fueron cometidos por un
empleado de la misma empresa. Al respecto y según un informe de
AFP el costo de los crímenes cibernéticos en Latinoamérica es
mayor a 93 millones de dólares por año. “Las pérdidas financieras
del cibercrimen y el tiempo desperdiciado cuestan más de lo que
cuesta el mercado mundial de la marihuana, cocaína y heroína
juntos”, afirma Limor S. Kessem, experta en Ciber Inteligencia de
EMC, compañía de Cloud Computing, Big Data y soluciones de IT.
• La regulación.
La regulación Colombiana busca evitar la evasión y no facilitar las
tesorerías. Revisen el decreto 1159 de recaudo de retención en la
fuente.
Muchas Gracias.
¿Preguntas?
Carlos Andres Rodriguez.
Director Cash Management
Vicepresidencia de Empresas y Gobierno.
Bancolombia S.A.
Tel: (4) 40 40 000 Extension 44736
Email: [email protected]

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