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Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
Col. t. ST Leandro Cuzzocrea
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
AGENDA
Premessa
Il fenomeno criminale
La prevenzione
Le attività investigative della Guardia di Finanza
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
La scienza economica e la pratica giudiziaria hanno da tempo dimostrato che le
dimensioni, il radicamento e la forza della criminalità dipendono, in larga misura,
dall'entità delle risorse economiche a disposizione.
L'entità di tali risorse varia, a sua volta, in rapporto alla capacità della criminalità di
celarne l'origine, cioè di “riciclare” i profitti delle proprie attività illecite, le quali
costituiscono i c.d. “reati presupposto” del riciclaggio
La criminalità persegue un'ampia strategia di ricerca del potere economico, in una
visione imprenditoriale che non opera alcuna distinzione tra profitti criminali e profitti
formalmente leciti.
In tale contesto, le organizzazioni criminali si propongono di conquistare il controllo, non
solo di attività squisitamente criminali, ma anche di notevoli fasce di attività
formalmente lecite.
Queste ultime non vengono esercitate a copertura delle attività criminose, bensì come
sbocco naturale delle medesime
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
Gli strumenti legislativi per contrastare questi fenomeni sono suddivisibili in due
macro categorie
Strumenti repressivi
Strumenti preventivi
Norme penali
Limitazioni uso e circolazione
contante
Responsabilità
amm.va Enti
Obblighi antiriciclaggio
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
Il riciclaggio: storia di un’emancipazione…
Nella formulazione del 1978 il riciclaggio è finalizzato a contrastare altri
reati di grave allarme sociale
Introdotto nel Codice Penale con normativa d’urgenza
Limitazione reati presupposto ed oggetto del reato
Fattispecie a condotta vincolata
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
Le scelte adottate a livello internazionale hanno rappresentato il volano del
cambiamento
Convenzione di Vienna del 19
dicembre 1988 sul contrasto al
traffico di sostanze stupefacenti e
psicotrope
Convenzione di Strasburgo del 1990
sul
riciclaggio,
la
ricerca,
il
sequestro e la confisca dei proventi
da reato
Convenzione ONU di Palermo del
2000
L. n. 55 del 1990: all’elenco dei
reati presupposto del riciclaggio
vengono aggiunti anche quelli da
narcotraffico.
Ampliamento dell’oggetto del reato.
Introduzione dell’art. 648-ter c.p.
L. n. 328 del 1993: eliminazione
dell’elenco dei reati presupposto
dall’art. 648-bis e ter.
L. n. 146 del 2006: il riciclaggio è
un tipico reato transnazionale che
può
determinare
anche
la
responsabilità degli enti
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Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
Oggi il riciclaggio è riconosciuto dalla legislazione nazionale come un reato
dotato di autonoma offensività
L’ultimo retaggio della “vecchia” concezione è rappresentato
dalla clausola “fuori dei casi di concorso nel reato…”
Attualmente sono diversi i disegni e le proposte di legge
presentati in Parlamento tendenti a modificare l’attuale
formulazione degli artt. 648-bis e 648-ter del codice penale
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
È meglio prevenire i delitti che punirli. Questo è il fine
principale d’ogni buona legislazione, che è l’arte di condurre
gli uomini al massimo di felicità o al minimo d’infelicità
possibile (…)
(…) Volete prevenire i delitti? Fate che le leggi sian chiare,
semplici e che tutta la forza della nazione sia condensata a
difenderle (…)
Cesare Beccaria
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
Sotto il profilo della prevenzione, il problema è stato affrontato
inizialmente all’interno del mondo bancario
1988
Il Comitato di Basilea per le regolamentazioni bancarie e le
pratiche di vigilanza adotta la Dichiarazione di principi sulla
prevenzione dell’utilizzo a fini criminosi del sistema bancario
per il riciclaggio di fondi di provenienza illecita
1991
Direttiva 91/308/CE
2001
Direttiva 2001/97/CE
2005
Direttiva 2005/60/CE
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Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
L’evoluzione della normativa di prevenzione si caratterizza per un ampliamento
dei soggetti chiamati a collaborare con le Autorità
Attualmente gli obblighi antiriciclaggio ruotano intorno a
Adeguata verifica
Registrazione
Segnalazione
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Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
La collaborazione diventa veramente attiva nel momento della
segnalazione di un’operazione sospetta di riciclaggio o di
finanziamento al terrorismo
25,073
18,823
11,725
2007
13,367
2008
2009
2010
Dati aggiornati al 09.12.2010
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Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
Il numero crescente delle segnalazioni è riconducibile a vari fattori tra cui
l’ampliamento del presupposto oggettivo
Costituiscono riciclaggio, ai fini del D.Lgs. n. 231 del 2007 le azioni,
commesse intenzionalmente, individuate dall’art. 2 del decreto
Tra queste, persino
…il tentativo di perpetrarlo, il fatto di aiutare, istigare o consigliare
qualcuno a commetterlo o il fatto di agevolarne l’esecuzione
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
Il fine ultimo del sistema di prevenzione
all’individuazione di fatti penalmente rilevanti
è
funzionale
Art. 2, comma 6, D.Lgs. n. 231 del 2007
L’azione di prevenzione di cui al comma 5 è svolta in coordinamento
con le attività di repressione dei reati di riciclaggio o di finanziamento
del terrorismo
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
Il riciclaggio è un reato difficilmente accertabile in flagranza
Non sempre l’input delle indagini è a ridosso del
verificarsi storico dei fatti che ne sono oggetto
Il sistema di prevenzione raggiunge il massimo dell’efficienza con
l’istituto della sospensione
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
Sospensione delle operazioni
Segnalazione operazione sospetta
Ordini Professionali
La sospensione, che può essere attivata anche dagli organi delle
UIF
indagini, è un istituto
finalizzato all’adozione di provvedimenti
cautelari Analisi Finanziaria
Sospensione delle operazioni
Invio organi investigativi
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
Provvedimenti di sospensione adottati negli ultimi anni
Dati aggiornati al 09.12.2010
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
Sviluppo delle segnalazioni di operazioni sospette
Il 40% circa degli approfondimenti investigativi (pari a 3.393 contesti) ha avuto
esito positivo, essendo emersi indizi o tracce di collegamenti con reati
In particolare
2.035 segnalazioni riguardavano soggetti già indagati nell’ambito di specifici
procedimenti penali in corso presso varie Procure
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
Risultati dell’attività svolta dalla G.diF. a contrasto del riciclaggio
Persone denunciate
1.166
di cui tratte in arresto:
Sequestri di beni e disponibilità finanziarie (in milioni)
176
89
Violazioni alla normativa antiriciclaggio
2.112
di cui:
Trasferimenti di contante non canalizzati
1.791
Omesse identificazioni dei clienti/registrazioni dei dati
230
Trasferimenti irregolari di contante da parte di money transfer
133
Omesse segnalazioni di operazioni sospette
68
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010
Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza
Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale
Bergamo, 16 dicembre 2010

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