EN QUÉ CONSISTE SISTEMA DE PENSIONES

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¿EN QUÉ CONSISTE LA LEY DE
PENSIONES ACTUAL?
Características, alcances y problemas
Junio de 2013
Bruno Rojas Callejas. Investigador del CEDLA
[email protected]
LA LUCHA CONTRA EL SISTEMA DE
PENSIONES DEL MAS

Entre el 6 y 22 de mayo se produjeron 214 eventos
conflictivos en demanda de una jubilación con el
100%, mostrando la fuerza de movilización de los
trabajadores.
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
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
75.6% del total de conflictos en ese período (283)
Se registraron hasta 35 puntos de bloqueo en el país.
Alrededor de 45 fueron las organizaciones y fracciones
laborales movilizadas en diferentes regiones.
¿Por qué? El derecho a una jubilación digna y a la
seguridad social es una necesidad sentida de los
trabajadores contra un sistema que no les garantiza
este derecho.
LA LUCHA CONTRA EL SISTEMA
DE PENSIONES DEL MAS
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La movilización de los trabajadores de base sobrepasaron a las dirigencias de las entidades matrices.
Represión a los trabajadores:
- Penalización de la huelga
- Descuentos a maestros urbanos. En La Paz, los
descuentos ascienden a Bs.1.691.000.
- Descuentos entre 50 a 80% de los salarios de los
trabajadores en salud
- Descuentos a trabajadores del magisterio rural
OJO: Los salarios pueden sufrir descuento legal hasta el 20%
de su valor total
LA LUCHA CONTRA EL SISTEMA
DE PENSIONES DEL MAS

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
El gobierno desató una campaña de
descalificación del movimiento de los
trabajadores: “golpistas”, “privilegiados”,
“derecha”, “antipatrias”, etc.
La represión de los trabajadores y la defensa
acérrima del sistema de pensiones actual por
parte del gobierno, ratifica el carácter
antiobrero y burgués del régimen de Morales
¿Qué es lo que defiende el gobierno de Evo
Morales?
¿EN QUÉ CONSISTE EL SISTEMA
DE PENSIONES ACTUAL?

1. Es un sistema que continúa y profundiza la
orientación financiera y neoliberal de la ley de
reforma de pensiones instituida en 1996

- Es una reforma paramétrica, cambia algunos
elementos del anterior sistema privado de pensiones
(Seguro Social Obligatorio) sin cambiar su
orientación financiera:


Baja la edad de jubilación de 60 a 58 años
Tratamiento preferencial para mujeres que pueden
jubilarse a los 55 años (con 3 hijos y más).
Trabajadores mineros, hasta los 50 años.
¿EN QUÉ CONSISTE EL SISTEMA
DE PENSIONES ACTUAL?
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Reducción del número de meses para el cálculo del
referente salarial de 60 a 24 (aunque es posible hasta
los 72 meses).
Reducción del porcentaje de cálculo de la renta del 70
a 60% (afectando más la disminución de las
pensiones).
Incremento del aporte patronal de 1.71% a 4.71% con
0 aporte para el ahorro de la jubilación del trabajador
Afiliación de consultores en línea y de otros
prestadores de servicios con ingresos mayores a
Bs.1.000
¿EN QUÉ CONSISTE EL SISTEMA
DE PENSIONES ACTUAL?

CAMBIOS “PRINCIPALES”:

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
La creación del Régimen semicontributivo que
contempla el pago de la pensión solidaria con recursos
de un Fondo Solidario. Reconocimiento y perpetuación
de las rentas bajas.
La creación e incorporación del Régimen no
contributivo con el pago de la Renta Dignidad que
beneficia a las personas mayores de 60 años (Bs. 200)
y de gastos funerarios con recursos públicos (parte del
IDH). Ilusión de la universalidad de la jubilación.
La creación de la Gestora pública de seguridad social
de largo plazo en reemplazo de las AFP.
BENEFICIARIOS RENTA DIGNIDAD:
16.8% son jubilados
PARA EL DEBATE
ALCANCES Y
PROBLEMAS EN LA
NUEVA LEY DE
PENSIONES 65
1: El financiamiento de la jubilación
recae en los trabajadores



La actual ley de pensiones mantiene la
Capitalización individual de los aportantes y el
Régimen Contributivo, donde los trabajadores son
la única fuente principal de financiamiento.
El Estado no aporta para la jubilación. Su aporte
se restringe al régimen no contributivo (pago de la
Renta Dignidad) y en el pago de las rentas en curso.
Los empleadores tampoco aportan para la
jubilación de los trabajadores. Su aporte es para el
Fondo solidario (3%) luego del cálculo y pago de las
rentas de jubilación.
ESTRUCTURA DE APORTES

Aporte laboral: Trabajador dependiente
 Para cuenta individual: 10%
 Prima seguro de invalidez y muerte por riesgo común:
1.71%
 Aporte a Fondo Solidario: 0.5%
 Comisión para Gestora: 0.5 %
 TOTAL APORTE: 12.71%.
 Aporte patronal: (Empleador)
 Prima de riesgos profesionales del trabajador: 1.71%
 Provivienda: 2% (sin relación con jubilación)
 Aporte a Fondo Solidario: 3%
 TOTAL APORTE: 4.71%
Aporte estatal: Bs. 150 de la Renta Dignidad agregada
a las pensiones de jubilación (temporal).
2. Se impone el cálculo financiero de la
jubilación

Se realiza con base en información de las
edades del asegurado y su núcleo familiar y
por cálculos actuariales:
 1. Determinar el capital acumulado reunido
por el trabajador por todos los años de
aportes más la rentabilidad ganada.
 2. Se toma en cuenta la edad del trabajador y
datos de su esposa y su familia, cuya
información forma parte de una “Tabla de
vida” (CNU).
CALCULO DE LA PENSIÓN DE JUBILACIÓN

3. Se divide el Capital acumulado (saldo)
entre el CNU.
 Ejemplo: un asegurado de 58 años de
 edad, con una cónyuge de 53 años, un
salario referencial de 1.500, Saldo en su
Cuenta Individual de Bs. 45.000 y 25 años
aportados a las AFP´s.
 Tomando estos datos se tiene:
Pensión CBP: 45.000 = 224.83
200.15
TABLA DE VIDA
EDAD
65
64
63
62
61
60
59
58
57
56
55
54
53
52
51
50
49
48
47
46
45
CNU
178.92
182.92
1 85.42
1 88.54
1 91.58
1 94.52
1 97.38
2 00.15
2 02.61
2 05.22
2 07.73
2 10.16
2 12.50
2 14.76
2 16.94
2 19.04
2 21.06
2 23.01
2 24.87
2 26.67
2 28.39
3: Baja la edad de jubilación y bajan las
rentas de jubilación

La edad de jubilación baja de 60 a 58 años, pero la
posibilidad de contar con mayor ahorro y tener mayor renta,
disminuye. Menos tiempo y monto de ahorro, menos renta
 En general, cuenta poco la edad, lo decisivo es tener mayor
ahorro para tener una buena renta.
 En realidad, con la baja de rentabilidad en el sistema de
pensiones actual, sube la edad de jubilación. En promedio un
trabajador deberá trabajar hasta los 66 años si aspira a una
renta de jubilación con el porcentaje normado por la ley.
 Para la pensión solidaria, se requiere contar con 58 años,
pero para tener una renta equivalente al 60% o más sobre el
referente salarial se requiere un número mayor de años de
aportes: 30 a 35 años
4. Baja el porcentaje de pago de la renta
(60%), baja la renta

La ley de pensiones 65 determina la disminución del
porcentaje de cálculo de la renta de 70% a 60%, es
decir, menos rentas para los trabajadores.

El porcentaje se calcula sobre el referente salarial
que es equivalente al promedio de los salarios de los
24 últimos meses de trabajo (aunque puede
extenderse hasta los 72 últimos meses.
5: La pensión solidaria nivela las
pensiones hacia abajo



Si bien se beneficia con un incremento significativo a
los trabajadores con rentas bajas, la tendencia es a
nivelar las rentas hacia abajo (Bs. 2.600 como tope).
Es discriminatoria. No se benefician los trabajadores
que tengan una pensión referencial superior a Bs.
2.600, es decir con ingresos superiores a 5.747
bolivianos, pero aportan al Fondo solidario.
GRAVE: Los trabajadores que no cuentan con aportes
al Sistema de reparto o antiguo, tendrán pensiones
referenciales menores, por tanto, pese al incremento
“solidario” lograran rentas bajas.
ESCALAS DE PENSIÓN SOLIDARIA
4,000
3,700
3,700
3,500
3,200
3,000
2,700
2,600
2,500
2,400
2,200
2,000
1,540
1,500
1,300
1,000
1,200
1,100
890
679
500
476
0
10 años
15 años
General Piso
20 años
General Techo
25 años
30 años
Mineros Techo
35 años
PENSIÓN SOLIDARIA DE VEJEZ
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





Cubre el pago de una pensión solidaria de vejez, por
muerte a derecho habientes y los gastos funerarios.
Condiciones:
1) Tener 58 años
2) Contar con una densidad de aportes de al menos 120
cotizaciones mensuales = 10 años
3) Cumplir con las demás determinaciones fijadas por ley.
Se llama solidaria porque recibe una Fracción solidaria
variable que se financia con recursos del Fondo Solidario
Se compone de: fracción del saldo acumulado, la
Compensación de Cotizaciones cuando corresponda y la
fracción solidaria.
PENSIÓN SOLIDARIA
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







¿A cuanto asciende? Se fija un mínimo de 476 bolivianos y
Bs. 2.600 como máximo, luego de 35 años y más de aportes.
En el caso de los mineros, se extiende hasta un máximo de
3.400 bolivianos luego de 30 y más años de aportes.
Se fijan los siguientes porcentajes referenciales que serán
actualizados cada 5 años:
10 años de aportes: Bs. 476. Sin incremento solidario
12 años: Bs. 557. Ambos por debajo del mínimo nacional
15 años: 679. Hasta aquí se nivela al SMN
16 años: Sube de Bs. 721 a 851= 18% de incremento
20 años: Sube de Bs. 890 a 1.540= 73% incremento
25 años: Sube de Bs. 1.100 a Bs. 2.200 = 100%.
35 años y más, 2.600 como máximo
PORCENTAJE POR AÑOS DE APORTE
LIMITES DE LA PENSIÓN SOLIDARIA
EJEMPLO DE CÁLCULO

Asegurado con 25 años de aportes (En el
Sistema de reparto y las AFP´s) y un referente
salarial de vejez (Promedio de las 24 últimas
cotizaciones) de Bs. 2000.
 Bs. 2.000 * 65% = Bs. 1.300
 Según la tabla 65%, corresponde a 25 años de
aporte y como el resultado es 1.300, se lo
ubica entre 1.100 a 2.200, en la tabla de
porcentajes.
 Por tanto, el monto final de la Pensión Solidaria
será de Bs. 1.300.
¿CUÁNTO MEJORAN LAS RENTAS CON LA
PENSIÓN SOLIDARIA?
Detalle
Último total ganado
Promedio últimas 24 cot.
Pensión Ley 1732
% de pensión por 30 años
Pensión en Bs.
Pensión Final
Fracción solidaria
Detalle
Último total ganado
Promedio últimas 24 cot.
Pensión Ley 1732
% de pensión por 30 años
Pensión en Bs.
Pensión Final
Fracción solidaria
Caso 1
1.500
1.425
486
70%
998
1.200
714
Personas que tienen 30 años de aportes
Caso 4 Caso 6 Caso 7 Caso 8 Caso 9 Caso 10
3000
4000
4.500
5.000
6.000
6.812
2.850
3.800
4.275
4.750
5.700
6.471
963
1.284
1.449
1.615
1.938
2.200
70%
70%
70%
70%
70%
70%
1.995
2.660
2.993
3.325
3.990
4.530
1.995
2.200
2.200
2.200
2.200
2.200
1.032
916
751
585
262
0
Caso 1
A
1.500
B/A
0,95
C/B
0,34
D
70%
B*D
998
F/B
0,84
G/F
0,60
Personas que tienen 30 años de aportes
Caso 4 Caso 6 Caso 7 Caso 8 Caso 9 Caso 10
3000
4000
4.500
5.000
6.000
6.812
0,95
0,95
0,95
0,95
0,95
0,95
0,34
0,34
0,34
0,34
0,34
0,34
70%
70%
70%
70%
70%
70%
1.995
2.660
2.993
3.325
3.990
4.530
0,70
0,58
0,51
0,46
0,39
0,34
0,52
0,42
0,34
0,27
0,12
0,00
A
B
C
D
E
F
G
PROPUESTA DE JUBILACIÓN
6. El financiamiento de la pensión solidaria
recae en los trabajadores

Una parte del financiamiento proviene de fondos del
trabajador y de un nuevo aporte mensual obligatorio:
Fondo Previsional Integral o Fondo solidario (25%)
 1) 20% de primas de riesgo común, y riesgo
profesional con carácter mensual. Son recursos de
los trabajadores/as.
 2) 0.5% de aporte mensual obligatorio de todos
los trabajadores dependientes asegurados al
sistema.
El financiamiento de la pensión solidaria
recae en los trabajadores

Los otros aportes al Fondo solidario son:
 3) 3% de aporte patronal sobre el total ganado de sus
trabajadores que figuran planilla. Los mineros lograron un
aporte adicional de 3% adicional por parte de los
empleadores mineros (Aporte minero solidario).
 4) Aporte Nacional Solidario: 1, 5 y 10% de la
diferencia de ingresos de trabajadores dependientes
y personas naturales, que ganen más de 20 salarios
mínimos (13.590) hasta 60 SMN. Si una persona gana Bs.
14.000, la diferencia con relación a 13,590 es de 410,
sobre este porcentaje aportará el 1% = 4 bolivianos.
El financiamiento de la pensión solidaria
recae en los trabajadores

Estos aportantes son pocos. En el caso de los
aportantes regulares, representan sólo 2%. Además,
difícil calcular los ingresos de las personas naturales.
 5) otras fuentes establecidas en el proyecto de ley
y normadas por el Órgano Ejecutivo, sin
comprometer recursos del Tesoro General de la
Nación.
 6) Rentas prescritas y masa hereditaria
 - Los rangos y porcentajes serán revisados cada 5
años por el Órgano Ejecutivo, pudiendo ser
modificados en función de las necesidades.
EL APORTE NACIONAL SOLIDARIO NO
SE APLICA A LOS RICOS


La ley establece recaudar de: i) honorarios y dietas de
directores de sociedades anónimas, sueldos de socios de otras
sociedades y sueldo del dueño de empresas unipersonales, ii)
ingresos por alquiler u otra forma de explotación de inmuebles
urbanos y rurales, y de muebles, derechos y concesiones, iii)
ingresos provenientes de colocación de capitales, como
intereses, rendimientos, dividendos, distribución de utilidades
de sociedades y empresas unipersonales, e intereses de
valores de deuda y iv) ingresos por servicios de consultoría y
todo ingreso ordinario o extraordinario.
Sin embargo, se viene aplicando sólo a los asalariados
aportantes (incluidos los mineros) y no a los capitalistas y a los
ricos que por ley les corresponde.
6. Baja la rentabilidad, aumenta el tiempo
de aporte




Históricamente, la rentabilidad del sistema de
pensiones fue del 8% y 11%. En enero 2012, la
rentabilidad disminuyó a 7.32%. A marzo de 2013 bajó
a 4.1% (AFP Previsión a 3.55%)
La rentabilidad bajó debido a la excesiva liquidez que
provocó la disminución de las tasas de interés de los
bonos y valores, particularmente del Estado que es el
principal deudor del sistema.
Si baja la rentabilidad del sistema, el tiempo de aportes
sería mayor: Más de 40 años.
GRAVE: La ley de pensiones 065 establece una
rentabilidad mínima de 3%
Baja la rentabilidad y los trabajadores
deben aportar y trabajar más
7. La administración pasa al Estado, sin
control de los trabajadores




Desaparecen las AFP y se reemplaza por una entidad pública:
Gestora pública de seguridad social de largo plazo. La
nueva CPE establece que los servicios de seguridad social no
pueden ser privatizados. Pero, se prevé que las Entidades
Aseguradoras (sean las encargadas del pago de prestaciones
por Invalidez y/o Muerte, tanto común como profesional.
Funciones y atribuciones similares a las AFP.
Administrarían también fondos del Régimen No contributivo
(Renta Dignidad y gastos funerarios).
Será controlado por un ente llamado Organismo de
Fiscalización Previsional donde los asegurados no participan,
es decir, los trabajadores afiliados no tienen control del manejo
de la administración del sistema.
GESTORA DE SEGURIDAD
SOCIAL DE LARGO PLAZO




Directorio: 5 directores designados por el Presidente del país
con base en ternas propuestas en la Asamblea Plurinacional
(profesionales del área).
Gestión por cinco años y son destituibles si incurren en faltas
normadas en el proyecto de ley.
Cobran comisiones al igual que las AFP: 0.5% a aportantes y
otras comisiones a jubilados y por inversiones (por servicio de
administración de portafolio, servicio de aseguramiento,
procesamiento de datos, administración de prestaciones y
servicio de pago de prestaciones).
OJO: No es inadecuado que el Estado administre un sistema
de pensiones. Lo inadecuado es que administre un sistema de
orientación neoliberal.
GESTORA DE SEGURIDAD
SOCIAL DE LARGO PLAZO



Manejo de fondos: Las AFP traspasaran a la Gestora
la cartera que actualmente administra. A fines de 2012,
el monto ascendía a 6.369 millones de dólares.
Empero, más de la mitad de estos fondos (59% en
2010 ) se encontraba en manos del Estado en forma de
bonos y valores que pagaban una rentabilidad baja y en
función de lo que rige en el mercado. Las inversiones
se hicieron en actividades improductivas y sobretodo en
gasto corriente. 41% en sector privado
Siendo el Estado el principal deudor actual, la pregunta
es ¿cómo puede ser juez y parte del nuevo sistema?.
8: Buena parte de las inversiones de los
fondos seguirá en manos del Estado


Por lo menos la mitad del Fondo de Capitalización
individual continuará invertido en bonos y valores del
Estado, donde la rentabilidad fue disminuyendo
paulatinamente (de 8% a menos del 5%). A menos
rentabilidad, menor monto de renta para los
trabajadores.
El Estado invierte más en actividades improductivas
(gasto corriente). En este sentido se incumple el
objetivo de fortalecer las actividades económicas y
productivas en el país.
9. El pago de la pensión solidaria no es
sostenible




En perspectiva, el pago de la pensión solidaria no es sostenible:
a mayor número de jubilados, menor sostenibilidad.
Hasta marzo de 2013, el Fondo Solidario contaba con 557
millones de dólares.
A febrero 2013 se jubilaron 20.452 trabajadores con pensión
solidaria. Si esta cantidad sube, tal como ocurrirá, el fondo
solidario será insuficiente para cancelar las rentas, lo que
podría provocar cambios en los porcentajes de aportes para el
fondo (por ejemplo el aporte de los trabajadores).
En marzo de 2010, los afiliados al SSO con poco menos o más
de 58 años eran 168.540. El gobierno NO tiene cálculos reales:
refirió 30.000 con edad y 25.000 para renta solidaria y después
38.000 y 28.000.
PROBLEMA PRINCIPAL: Empleos
precarios, rentas bajas




Mientras los empleos continúen siendo precarios y
los salarios bajos, las rentas de jubilación tenderán
siempre a ser bajas, así tengan aportes de un Fondo
solidario.
Según datos del CEDLA, en 2011, 86 de cada 100
ocupados tenían empleos precarios (inestables,
salarios bajos y sin aportes al sistema de pensiones).
92 de 100 obreros contaban con empleos precarios.
65 trabajaban en el sector informal donde los
empleos son generalmente precarios.
PROBLEMA PRINCIPAL: Empleos
precarios, rentas bajas y exclusión







El nuevo sistema mantiene la exclusión de muchos
trabajadores:
Según el CEDLA, en 2011 78% de los ocupados en el eje
central urbano y El Alto no aportaba a las AFP. La mayor parte
pertenecen a los sectores semiempresarial y familiar.
Al diciembre de 2012 estaban afiliados 1.552.000 personas.
Alrededor del 35% aportaba regularmente.
Sólo el 38% de los trabajadores asalariados aportaban a las
AFP.
- Con contrato indefinido = 59.7%
- Con contrato fijo = 21.6%
- Eventuales = 6.1%
PROBLEMA PRINCIPAL: Empleos
precarios, rentas bajas




El 51% de los trabajadores asalariados tiene un
empleo estable. El 49% cuenta con empleos
eventuales o a contrato fijo.
Cerca de la mitad tarda más de 6 meses en
conseguir una fuente de trabajo.
Uno de cada tres asalariados gana menos del
Salario mínimo (35%). Mas mujeres (45%).
60.4% gana menos de 2 salarios mínimos. Las
mujeres,72.4%.
PROBLEMA PRINCIPAL: La jubilación
debe ser financiada por los empresarios

El sistema de pensiones debe ser financiado
por los empresarios y el Estado, no por los
trabajadores. El aporte patronal forma parte
del salario diferido de los trabajadores.
 Un impuesto a la riqueza debería ser una
fuente importante de financiamiento
 Un primer paso es lograr el aporte tripartito
(Estado – empresarios y trabajadores).
EVOLUCIÓN DEL APORTE TRIPARTITO
AÑO
IVM
1956
1972
1987 3.5%
1990 3.5%
1996
2011 3%
PATRONAL
RP TOTAL
21%
4%
1.5% 5%
0.5% 6%
1.7% 1.71%
1.71% 4.71
LABORAL
IVM RC TOTAL
5%
10%
1.5%
3.5%
6%
5%
5%
6%
10.5% 1.71% 12.21
1% 1.71% 12.71%
ESTADO TOTAL
1 a 5%
0
1%
1.5%
0
0
32 a 36%
7.5%
11%
13.5%
13.91%
17.42%
MUCHAS GRACIAS

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