EA - prodep

Report
Mekanisme Pengelolaan Hibah
Hibah AusAID Nomor 64705
Professional Development for
Educational Personnel
Direktorat Pengelolaan Kas Negara
Direktorat Jenderal Perbendaharaan
Kementerian Keuangan Republik Indonesia
1
Spesifikasi Hibah
Perdirjen Perbendaharaan Nomor : PER-49/PB/2013
Nomor Hibah
:
64705
Nomor Register
:
73918801
Efective Date
:
14 November 2013
Signing Date
:
4 Juli 2014
Closing date
:
30 Juni 2016
Nomor Reksus
:
602007311980
Nilai Hibah
:
AUD110,000,000
Initial Deposit
:
AUD5,000,000
Executing Agency
:
Badan Pengembangan Sumber Daya
Manusia Pendidikan dan Kebudayaan
dan Penjaminan Mutu Pendidikan
Saldo Reksus : AUD20,999,930
2
Materi Pembahasan
1.
2.
3.
4.
5.
Prosedur Penarikan PHLN Melalui Mekanisme Reksus
Prinsip Pengelolaan Reksus
Mekanisme Penerbitan SP2D
a. KPPN Belum Terintegrasi SPAN
b. KPPN Terintegrasi SPAN
Prosedur Pembebanan, Penundaan dan Penghentian
Sementara (Kondisi Reksus Tidak Cukup)
Prosedur Penyampaian WA
a. SP2D dari KPPN Belum Terintegrasi SPAN
b. SP2D dari KPPN Terintegrasi SPAN
3
Sekilas Koordinasi Instansi
Kemenkeu
Kemen Diknas
DJPB
Direktorat
........
BPSDMPK dan PMK *
Dit PKN
Kanwil
DJPBN
KPPN
Satker
* Badan Pengembangan Sumber Daya Manusia Pendidikan
dan Kebudayaan dan Penjaminan Mutu Pendidikan
4
Prosedur Penarikan PHLN Melalui
Mekanisme Reksus
Loan/Grant
Agreement
Disbursement
Letter
Pembukaan
Reksus di BI
Pengisian
Initial Deposit
Pembebanan
Reksus
Pencairan
Dana
Pelaksanaan
Kegiatan
Penerbitan
Perdirjen
Replenishment
Reksus
Penyelesaian
Project
Refund Saldo
Reksus
Penutupan
Reksus
Kegiatan berulang
5
Prinsip Pengelolaan Reksus
Saldo=100
100
K/L
Saldo=20
80
80
80
Pertanggungjawaban (WA)
6
Mekanisme Penerbitan SP2D KPPN Belum SPAN
SP2D lbr.2
PA/KPA
Satker
SPM, Reksus
ada
SPM
BO I
kosong
KPPN
SP2D lbr.1
Kembali
Pihak III
EA
Mekanisme Penerbitan SP2D KPPN SPAN
PA/KPA
Satker
BO I
Daftar SP2D ≠ SP2D
kosong
Data Pihak III
KPPN
SP2D paperless
SPM, Reksus ada
SPM
Kembali
EA
EA
Pihak III
Contoh Daftar SP2D Dari KPPN SPAN
9
EA/Satk
er
Prosedur Pembebanan,
Penundaan dan Penghentian
Sementara (Kondisi Reksus Tidak
Cukup)
SPM
Penghentian
Pencairan Dana
KPPN
Blm
SPAN
BI
8b
Pembebanan
Reksus
PKN
6a
SPB
1
4
5a
Saldo
Reksus
?
Cukup
5b
Tidak
Cukup
BO I
SPD
WPR
Penundaan
Pembebanan
BAT
7*
Penghentian
Pencairan Dana
6b
SP2D
Transfer Dana
3
KPPN
2
SP2D
KPPN
SPAN
SPB
SPM
*) Penghentian Sementara Pencairan Dana dilakukan jika Reksus kosong dan PMU belum menyampaikan WA
8a
Penghentian
Pencairan Dana
10
10
Bank Account Transfer (BAT)
11
Pertanggungjawaban
PA/KPA
Satker
RKBI
WA + Pengantar
EA EA
Konsep
WA
Dit PKN
12
Copy RKBI
12
Hal-hal Yang Perlu Diperhatikan
A. Memastikan kebenaran penerbitan SPM Reksus antara
lain:
 Nomor Register
 Nomor Reksus  12 digit tanpa ada tanda baca
Contoh: 602007311980 √
602.007311980 x ada tanda titik
602007311.980 x ada tanda titik
 Uraian Pembayaran
 PHLN, NOL.
 SDCP ( Sumber Dana cara Panarikan)
 SPM UP/TUP dengan SCDP RM/RM
lanjutan
B. Meminta lembar II SPB dari KPPN setiap
menerima SP2D Reksus atas SPM Reksus yang
diajukan. 1 SP2D Reksus 1 SPB ( untuk KPPN
belum SPAN)
C. Meminta daftar SP2D atas SPM Reksus yang
diajukan ke KPPN yang sudah integrasi dengan
SPAN
D. Menyampaikan laporan rutin ke EA atas
pelaksanaan kegiatan PHLN Reksus, misalnya
mingguan
E. Menyimpan file penerbitan SPM Reksus terpisah
dari SPM lainnya.
14
Penyebab Reksus Kosong
 Penarikan > rencana penarikan dana tanpa diimbangi
kecepatan penyampaian WA
 Keterlambatan pertanggungjawaban (withdrawal
application/WA) EA kepada Lender
 keterlambatan penyampaian berkas pembayaran
dari Satker di daerah
 kesalahan penerbitan SPM/SP2D
 eterlambatan penerusan pertanggungjawaban dari
Dit PKN kepada lender
 Keterlambatan pembayaran dari Donor
15
Terima Kasih
16

similar documents