Diapositiva 1

Report
MUNICIPIO IRIBARREN
LECTURA DEL ACTA ANTERIOR
INFORME DE AUDITORÍA EXTERNA
INFORME DEL CONSEJO DE VIGILANCIA
MEMORIA Y CUENTA DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
PRESUPUESTO DE INGRESOS, GASTOS E INVERSIÓN, AÑO 2014
PLAN ANUAL DE ACTIVIDADES AÑO 2014
RIFAS PERIODICAS AÑO 2014
DIVIDENDOS 2013
Quienes suscriben, miembros del Consejo de Vigilancia de la Caja de Ahorro de los
Trabajadores de la Educación Dependientes del Ejecutivo del Estado Lara (CATEDEL), como
órgano encargada de la supervisión y actuación del Consejo de Administración y como acato al
artículo 30 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones Similares, presenta
ante la III Asamblea Parcial Ordinaria de Socios, el informe anual de los resultados obtenidos en
el período comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2013.
Durante el período, se llevaron a cabo diversas actividades entre las cuales cabe
mencionar:
 Asistencia a todas las reuniones del Consejo de Administración a los fines de
estar informados sobre las actividades, las inversiones y los gastos a efectuar en la
ejecución de sus funciones.
 Verificación y control de los aportes patronales, aportes de los socios y el cobro
de préstamos otorgados.
 Verificación y control de cada una de las inversiones financieras realizadas en las
distintas entidades bancarias.
 Revisión de la documentación que respalda los préstamos otorgados y los retiros
totales de los socios, así como la revisión de cada uno de los gastos e inversiones
en bienes y servicios.
 Revisión de la documentación que respalda el análisis y emisión de informes
sobre los contratos firmados entre CATEDEL y terceros.
 En concordancia al artículo 33 de la Ley de Caja de ahorro y luego del estudio de
tres ofertas de servicios profesionales se ordeno la realización de la auditoria de los
estados financieros y en esta oportunidad se realizaron revisiones trimestrales.
 Estudio y análisis del Informe de Auditoría presentado por el Lcdo. Pedro ALEJANDRO
ALBARRAN. registrado en SUDECA bajo el Nº 1373, respectivamente y el cual expresa
que los Estados Financieros presentan razonablemente la situación financiera de
CATEDEL, de conformidad con los principios de contabilidad de aceptación general y
con las normas exigidas por la Superintendencia de Cajas de Ahorro.
En virtud del trabajo realizado y del resultado de la auditoria se considera positiva la
gestión del Consejo de Administración durante este período, por lo cual se recomienda:
 Aprobar la memoria y cuenta sobre la Gestión Administrativa del Consejo de
Administración.
 Aprobar los Estados Financieros presentados por el Consejo de Administración.
 Aprobar el presupuesto de ingresos, gastos e inversión a ser ejecutado en el año
2014.
En pro de seguir vigilante en la administración de los recursos aprobados, los
miembros de este consejo asumen el compromiso de estar siempre en el cumplimiento
del mandato de esta asamblea en relación al respeto a los derechos y deberes
establecidos en los estatutos y las leyes que rigen la actuación de los miembros de
CATEDEL.
POR EL CONSEJO DE VIGILANCIA
Profesora. Belkis Santana
Profesora. Belkis Gutiérrez
Presidenta
Vice-Presidente
Profesora. Laura Coronel
Secretaria
ACTIVOS
EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR (prestamos)
INVENTARIO DE MERCANCIA
GASTOS PAGADO POR ANTICIPADO
ACTIVOS M/P Y LARGO PLAZO (créditos)
INVERSIONES PERMANENTES
ACTIVOS FIJOS (sedes, mobil. Terrenos)
OPERACIONES EN LITIGIO (People Travel)
CARGOS DIFERIDOS (póliza de vida)
OTROS ACTIVOS (reservas de Ley)
31/12/2012
Bs. 10.711.881,82
Bs. 31.022.065,68
Bs. 1.489.120,82
Bs
60.390,03
Bs. 29.475.983,58
Bs.
640.450,72
Bs. 9.742.737,86
Bs.
Bs. 3.341.972,26
Bs. 2.655.088,55
31/12/2013
Bs. 26.022.958,16
Bs. 29.895.275,59
Bs. 2.868.238,75
Bs.
50.639,61
Bs. 34.725.193,65
Bs. 1.964.533,91
Bs. 9.858.588,57
Bs. 1.621.050,00
Bs.
455.402,80
Bs.
TOTAL ACTIVO Bs. 89.409.865,24 Bs.107.461.881,04
PASIVO Y CAPITAL
PASIVO CIRCULANTE
Bs. 8.936.369,74 Bs.
809.838,63
PASIVO LARGO PLAZO
Bs.
164.232,64 Bs.
233.209,70
CREDITO DIFERIDO
Bs. 3.491.246,42 Bs.
-15.306,20
CTAS POR PAGAR ASOCIADOS
Bs. 12.287.817,83
TOTAL PASIVO Bs. 12.591.848,42Bs. 13.315.559,96
AHORRO ESTATUTARIO
Bs. 68.091.760,62 Bs. 80.126.684,98
FONDO DE RESERVA
Bs. 3.912.321,00 Bs. 5.809.411,71
GANANCIA DEL EJERCICIO
Bs 4.813.935,20 Bs 8.210.224,39
TOTAL CAPITAL Bs 76.818.016,82 Bs 94.146.321,08
TOTAL PASIVO Y CAPITAL BS. 89.409.865,24 Bs 107.461.881,04
Ingresos
AÑO 2012
AÑO 2013
Ing. P/Intereses Préstamo Corto Plazo
Bs 2.343.822,48 Bs 3.874.260,18
Ing. P/Intereses Préstamo Mediano Plazo
Bs 1.523.885,62 Bs 2.410.877,46
Ing. P/Intereses Préstamo Largo Plazo
Bs 1.690.472,17 Bs 3.323.110,20
Ing. P/Intereses Préstamo Especiales
Bs
130,67 Bs
13.454,01
Ing. P/Intereses Préstamo hipotecario
Bs
153.562,18 Bs
191.270,08
Ing. P/Intereses s/saldos ctas cte
Bs
8.590,52 Bs
(0)
Ing. P/Intereses s/saldos cta. ahorro
Bs
962.394,36 Bs 1.294.295,25
Ing. P/Intereses Certificados de Ahorro
Bs
(0)
Ing. P/Intereses Deposito a Plazo Fijo
Bs
700.226,61 Bs
512.521,27
Ing. P/Interes en Fideicomiso Bancarios
Bs
- Bs
Ing. P/Otras Operaciones Financieras
Bs
- Bs
Otros Ingresos/SAMI CATEDEL
Bs 1.360.994,11 Bs 2.416.589,37
TOTAL INGRESOS Bs. 8.744.078,72 Bs. 14.036.377,82
Egresos
Gastos de Personal
Bs 1.273.315,59 Bs 1.848.772,01
Gastos de Personal Directivo
Bs
225.598,45 Bs
171.145,35
Bs 1.333.994,76 Bs 1.880.380,98
Gastos de Administracion
TOTAL EGRESOS Bs 2.832.908,80 Bs 3.900.298,34
Utilidad del Ejercicio Bs 5.911.169,92 Bs 10.136.079,48
Reserva 10% Articulo 60 Estatutos CATEDEL Bs
(591.117,00) Bs (1.013.607,94)
Fondo Especial de Salud 10%, Artic. 60 Estatutos Bs
(506.117,73) Bs
(912.247,15)
Dividendo a Repartir Bs 4.813.935,20 Bs 8.210.224,39
DIFERENCIA 2012 -2013: 1277
8614
6811 7337
NACIONALES
6164
2700
4433
2350
2832
1600
3090
5147
5487
3648
1000
400
AÑO
2009
AÑO
2010
AÑO
2011
AÑO
2012
AÑO
2013
AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
2004 2005 2006 2007 2008
AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
2009 2010 2011 2012 2013
62.665.102,58 (2012)
86.941.726,53 (2013)
20000
18000
16000
PRESTAMOS
14000
12000
CREDITOS
10000
L/PLAZO
8000
6000
4000
2000
0
AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
AÑOS
AÑO 2005 AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013
PRESTAMOS
3416
3949
4176
5359
6342
5346
5454
6450
3586
CREDITOS
1040
6243
5440
8840
13140
16606
17231
18350
19701
L/PLAZO
0
640
870
654
930
930
2027
1100
1906
8.210.224
9,000,000
8,000,000
7,000,000
6,000,000
PRESUPUESTADA
5,000,000
NETA
4,000,000
3,000,000
2,000,000
1,000,000
0
AÑO
2005
AÑO
2006
AÑO
2007
AÑO
2008
AÑO
2009
AÑO
2010
AÑO
2011
AÑO
2012
AÑO
2013
UTILIDAD AÑO 2005 AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013
PRESUPUESTADA
330.528
467.433
NETA
399.578
643.230
759.932
889.425
1.330.200 1.548.140 2.645.826 3.993.444 4.581.937
1.022.344 1.794.396 2.364.313 3.008.829 4.121.506 4.788.048 8.210.224
94.146.881,04
120,000,000.00
100,000,000.00
80,000,000.00
ACTIVOS
PASIVOS
60,000,000.00
CAPITAL
40,000,000.00
20,000,000.00
0.00
AÑO
2005
AÑO 2005
ACTIVOS
PASIVOS
CAPITAL
AÑO 2006
AÑO
2006
AÑO 2007
AÑO
2007
AÑO
2008
AÑO 2008
AÑO
2009
AÑO 2009
AÑO
2010
AÑO
2011
AÑO 2010
AÑO
2012
AÑO
2013
AÑO 2011
AÑO 2012
AÑO 2013
4.517.774,00 8.120.571,00 13.972.266,00 24.431.617,00 36.273.559,00 49.720.168,00 64.892.029,46 89.409.865,24 107.461.881,04
138.306,00
427.606,00 1.016.862,00 2.126.810,00 2.860.035,00 3.196.785,00 3.091.766,46 12.591.848,42 13.315.559,96
4.379.468,00 7.692.965,00 12.955.404,00 22.304.807,00 33.413.524,00 46.523.383,00 61.800.263,00 76.818.016,82 94.146.881,04
Resumen Presupuestario
Proyecto de
Presupuesto 2014
CONCEPTO
INGRESOS PRESUPUESTADO
Bs
11.142.652,90
EGRESO PRESUPUESTADO
(Bs
(4.384.774,87)
RESERVA LEGAL
RESERVA DEL FDO. SALUD
(Bs
(Bs
(675.787,80)
(608.209,02)
BENEFICIO PRESUPUESTADO A
REPARTIR AL 2013
Bs. 5.473.881,20
Presupuesto de Inversión
ELABORACION DE PROYECTOS Bs
300.000,00
CONSTRUCCION DEL EDIFICIO DE
HOSPITALIZACION, CIRUGIA Y
MATERNIDAD DE CATEDEL
(1ERA. ETAPA)
Bs
4.000.00,00
ADQUISICION DE BIEN MUEBLE, EN
CHICHIRIVICHI PARA RECREACION Y
ESPARCIMIENTO DE LOS ASOCIADOS Y
SU FAMILIA.
Bs
1.100.000,00
TOTAL INVERSIONES
Bs. 5.400.000,00
Rumbo a la Clínica Catedel (HCM) cumpliendo con nuestra
MISION y VISION, y en la Filosofía de nuestra Asociación
“SAVER” (Salud, Asistencia, Vivienda, Educación y
Recreación), y con la única idea de mejorar la calidad de vida
de nuestros asociados y sus familiares, presentamos a su
consideración el POA (Plan Operativo Anual) 2014; de acuerdo
a lo establecido en la Ley de Cajas de Ahorro y nuestros
Estatutos.
* La caja de ahorro en base al Presupuesto del Año 2014
considera otorgar aproximadamente el 10% del Total
Patrimonial en Préstamos a Largo plazo.
• Se continuara con los prestamos: Corto,
Mediano y Largo Plazo contemplados en la Ley
de Cajas de Ahorro
• En beneficio de nuestros asociados se crea el
Crédito Extra Especial de 15.000,00
• Se aumentan los Créditos:
Vehículo:
60.000,00
Hipotecario:
45.000,00
Liberación:
50.000,00
Cirugía:
12.000,00
Tarjeta de Crédito:
10.000,00
Construcción:
8.000,00
Microempresario:
15.000,00
Educativo:
Privado: 3.500,00
Publico: 2.000,00
Emergencia:
5.000,00
Reparación de Vehículo:
7.000,00
Cauchos:
7.000,00
Óptica.
3.000,00
Laboratorio:
1.000,00
Farmacia:
600,00
Bimensual
Línea Blanca:
10.000,00
Recreacional:
10.000,00
Ortodoncia (sami-catedel) de acuerdo a
presupuesto
• Todos estos Créditos están sujetos a las partidas trimestrales
y capacidad de pago de los socios
• Quedan abiertos los Créditos para: Televisores, Celulares,
Juegos Electrónicos, Computadoras de Escritorio, Laptops,
Mini-Laptops y Tablas en exhibición que están en nuestra
sede
• Los Créditos para el Docente Nacional quedan sujetos a la
capacidad de pago y compromisos en la caja.
• Gran rifa 2014 costo 100,00 Bs. Con la cual estaremos rifando
45 Premios en Julio 2014 y 45 Premios en Noviembre 2014
• Se desglosaran de la siguiente manera
10 cheques de 15.000,00
15 cheques de 10.000,00
20 cheques de 5.000,00
Mas Premios especiales entre los que tendremos Televisores,
Laptops y Mas
Las rifas periódicas han resultado una estrategia interesante como inversión, que
permite en poco tiempo obtener un rendimiento del más del 50%, y además se le brinda
la posibilidad al asociado de obtener por una módica participación un beneficio
económico adicional. Para el año 2014, proponemos a consideración de la asamblea
2 Rifas:
1era Rifa Julio Costo de la rifa 100,00 Bolívares
2da Rifa Noviembre Costo de la rifa 100,00 Bolívares
10 premios de Bs. 15.000,00
15 premios de Bs. Bs.10.000,00
20 premios de Bs. Bs. 5.000,00
Un total de 400.000,00 Bolívares a repartir
Los DIVIDENDOS del año 2013 representan más del
7.64% del total patrimonial, con un total de Bs. 8.210.224,39
para repartir. En los últimos años los dividendos han sido
significativos en proporción al total patrimonial, pero se debe
considerar al momento de repartirlos, pues en la misma
proporción será disminuido el patrimonio de la asociación.
Es de esperarse que una asociación para lograr el
crecimiento del patrimonio debería analizar la posibilidad de
“CAPITALIZAR O INVERTIR SUS DIVIDENDOS”
demostrando así mas confianza en la asociación y en su
objetivo primordial; la cultura del ahorro y así cubrir las
necesidades primarias del asociado y su familia.
Resolución Especial 2014
En reunión conjunta de los consejos de Administración y de Vigilancia en
acatamiento del Capitulo II, de los deberes y derechos de los asociados
Articulo 12, literales b y c.
Se acuerda lo siguiente:
Considerando
Que los socios que al disponer de sus haberes en los pagos de quincenas
y cuotas extraordinarias de los meses de julio y octubre.
Considerando
Que por este motivo quedan pendientes y pasan a cuotas de morosidad
ocasionando perjuicio al momento de pago de los intereses del ejercicio
económico.
Acuerda
Que aquellos asociados que incurran en esta situación, y que teniendo
suficientes haberes disponibles, el Consejo de Administración pueda
cobrar el saldo moroso que adeude el asociado. Para así subsanar la
morosidad y no perjudicar el buen desempeño de la administración de la
gestión del ejercicio económico.
“La gente siempre está culpando a sus
circunstancias por lo que son. Yo no creo
en las circunstancias. Las personas que
triunfan en este mundo son las personas
que
se
levantan
y
buscan
las
circunstancias que quieren, y si no las
encuentran, las crean”.
George Bernard Shaw
MUCHAS GRACIAS
POR SU ATENCION
DIOS LES BENDIGA SIEMPRE.

similar documents