越南自行車產業

Report
越南實習成果報告
國立台中教育大學
國際企業學系104級
王筱茜 / 王瓊如 / 賴炫如 / 杜慈君
指導教授:龔昶元老師
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認識越南-------------------------3
越南自行車產業------------------15
越南排華事件--------------------26
建興實習紀錄--------------------51
認識越南
越南簡介
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國名:越南社會主義共和國
國土面積:331,210平方公里(台灣的9倍大)
總人口:90,388,000人(世界第13名)
國旗:
• 首都:河內
• 元首:張晉創
• 重要節日:國慶日、解放日、雄王節
(國定假日只有9天)
• 國花:
• 黨徽:
• 北與中國接壤,西接寮
國、柬埔寨、泰國灣,
東臨南中國海與東京灣
• 位於印度支那半島東部
• 語言:越南語
• 時區:+7
• 貨幣:越南盾(VND)
歷史
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中國明朝
黎朝
阮朝(法國屬地)
北越(越南民主共和國)
和南越(越南共和國)並存
• 越南社會主義共和國
政治
• 越南共產黨是越南唯一的執政黨,對越南
行政、立法、司法各部門的機構直接掌控,
並由越共黨員擔任各部門的政務職位。
• 越南國會將全國區分為58個省及五個直轄
市(河內、胡志明、芹苴、峴港、海防市)
地理
• 北部地區由高原和紅河三
角洲組成。
• 東部分割成沿海低地、長
山山脈和高地。
• 南部為湄公河三角洲。
• 三角洲上大約有1萬平方
公里被開闢為水稻田,是
世界上最重要的水稻耕作
區之一。
氣候
• 屬於熱帶季風氣候,年平均濕度為84%
• 年降雨量為1200到3000毫米,90%的降雨發
生在雨季
• 年氣溫介於攝氏5~37度
• 冬季、旱季11月~4月
• 夏季、雨季5月~10月
文化
• 傳統文化:越南是東南亞國家中,歷史上
受漢文化影響最深,而且唯一一個接受儒
家思想的國家。
• 宗教:佛教、天主教、基督新教、高台教
(本土宗教)、和好教、伊斯蘭教。受中國
文化與儒家思想影響,在越南祭祖的習俗
普遍。
• 法國文化的影響:法式建築、咖啡館、料
理方式及飲食觀念
• 飲食:法式麵包、越式咖啡、河粉、春捲
• 傳統藝術→水上木偶
人口
• 總人口達9000萬,男性占50.2%,女性占49.8%。
城市人口占33%,農村人口占67%。
• 越南有54個民族,京族占總人口87%,少數民
族占13%。
• 雖然華族屬於越南的少數民族之一,但華語仍
被視為外國語文,屬於外語教學領域。
• 年平均國民所得1,300美元,最高基本薪資現
約為270萬越盾〈合台幣3700元〉,且每年調
漲,整體而言,仍然約為中國大陸薪資的一半
交通
• 越南有「摩托車王國」之稱,所有主要城
市,摩托車都是主要交通工具。
• 道路交通狀況不是很好,越南沒有高速公
路,目前越南每天死於交通意外者高達
32.6人,已成為越南10大死因榜首,現在
越南在加大道路的修建力度。
越南自行車產業
越南的投資條件
• 越南從1986年採取經濟革新政策,利用多項租稅優惠策略
吸引投資者
• 台灣的自行車業者多在2000年左右進駐越南,優惠為四年
免稅、四年減稅
• 至今,越南產業逐漸升級,優惠適用產業多屬高附加價值、
高科技、低汙染產業,如電子業、生技業等,須考慮供電
品質等基礎建設問題
• 越南受中國文化影響甚遠,生活習慣與風土民情也較接近
台灣,台商較易融入越南社會。文房人員也常找華人後裔
擔任,溝通上面較無障礙
• 東協10國內的成員人口加總高達5.6億,越南為東協成員
國之一,為台商進入東協的重要基地,透過東協自由貿易
優惠協議,搶攻東南亞市場,藉此打入東協以外的市場
台商在越南發展現況
• 目前在越南台商人數約為4萬人,其中越南南部就有3萬,對越南
投資觀點開放有遠見、大膽有計畫
• 台商進入越南以紡織成衣、鞋類、木製品、自行車、機車等製造
業為主要投資,八成台商集中於平陽省附近
• 接下來的5~10年,傳統產業還是居主流,因為越南土地夠大、
人口眾多且結構年輕,人口35歲以下佔約70%,對台商相當有利;
高附加價值的產業如化妝品、手機、電子業等,則是未來的趨勢
• 基礎產業的不足仍是一大隱憂,如現今多數物料仍從國外進口至
越南,品質不穩定等,仍是廠商擔心所在,若越南基礎產業無法
支持,則其他產業發展也相對不易
• 資源性產業進駐是多數業者的期盼,從台灣進口原料需多5%的
稅,半成品的稅率更高,約高5-10%,從越南本地直接取得才能
降低成本
越南當地的自行車業發展
• 目前在越南設廠的自行車業者約有30家
• 成車廠:郁君、莊盟等
• 零件廠:峰明、弘越、旺昇、采岩、百岳、享勵、
雅邦、桂盟、鋐光、太宇、建興、勝凱、建大、連
福、正新、合宇等
• 台灣自行車業者在越南深耕已有十幾年,從組車、
車架、零件到電鍍加工,供應鏈堪稱完整,越南當
地自行車台商業者已形成聚落,互通往來更加方便
• 自2010年7月,歐盟對來自越南進口的自行車取消反
傾銷稅,對台商來說為一大利多
自行車的優勢與劣勢
*越南最主要的優勢為人力成本,投資環境尚可,
但是基礎建設有待加強,欠缺人才
*教育訓練成本龐大,越南員工需要教育訓練,台
幹也必須學習越語,方便管理溝通
*越南勞工平均薪資約為中國大陸的一半
*語言不通
*罷工事件頻傳
*基礎建設、工業尚未完整,原料多仰賴進
口,成本無法壓低
*自行車內銷市場未見起色,需擴增市場,
如機車市場等,增加利潤
越南自行車內銷市場
• 越南自行車的內銷並不大,且騎自行車的大部
分為工人、老人或被禁止騎機車的學生,因此,
每年自行車的旺季約在開學期間
• 越南屬新興國家,但越南民眾大多騎機車,也
不願騎更經濟實惠的自行車,推測與距離相關,
工廠大多位在郊區的工業區內,與住宅有相當
距離
• 電動自行車產品或許是一大契機,目前油價高
漲、汙染環境等議題出現,促使越南消費者開
始關心電動自行車的區塊,但目前的數量少、
種類選擇不多,市場有待開發
越南自行車業者
• 落地生根:1999年以來,面對中國的競爭,台商開始外移至
成本較低廉的地區,中國大陸雖擁有與台灣同文同種、容易
溝通的優勢,但面對政治環境的不穩定、產品易被模仿,以
及不易與關稅優惠廠商競爭等不利因素,台商選擇落腳越南
後,期望在此落地生根
• 人力資源:目前越南人力資源還保有它的優勢,但不可能一
直保持如此,如513事件的背後即參雜薪資因素,所以未來
仍希望朝向自動化、機械化生產,降低人力成本,提升品質
• 基礎建設:越南的路況差、電壓供應不穩定,可能造成廠商
極大的損失,如因停電造成的停產
越南自行車業者
• 廠內自製:控制交期與品質,降低成本以提升競爭力,
但目前交高階產品仍交由台灣生產,持續給予員工教
育訓練,提高員工本質學能,拉高廠內自製率
• 面對中國產品競爭:價格方面,由越南供給鄰近的東
協國家,有關稅上的優勢;品質部分,以做好ISO認
證、SA8000等基本要求,再者期望朝向品牌、OBM發
展,自行設計以提高附加價值,確保品質,獲得客戶
信賴,進而長期合作
• 工廠管理:採本土化政策,基層幹部多為當地人,設
計與管理階層則來自台灣,藉由給予員工教育訓練,
提升員工素質,藉由區隔,提升生產線的水準,逐步
製作附加價值較高的產品,提升獲利,給予員工較佳
的薪資條件與福利,降低員工的流動率
越南自行車業者
• 發展品牌:主要外銷至歐美地區,故產品以符
合歐美標準為原則,藉由與歐美品牌合作,如
DDK與SMP,結合研發優勢與鋒明的生產能力,
創造雙贏
• 國際分工:將需要大量人力資源的量產訂單交
由越南負責生產;少量多樣與交期特短的訂單
則由台灣負責,此分工模式能夠更有效率的完
成訂單且兼顧品質
越南自行車業者
• 身為世界市場的中國還是不能輕易放棄,東協市
場也正慢慢的崛起,台商可由越南製造,透過對
中國的優惠關稅進口至中國,提高產品競爭力
• 在越南生存,不可能做低價的競爭,如莊盟,一
旦與廠商簽訂即不輕易更換供應商,維持品質
• 朝向符合標準的環保規格邁進,強調高品質與環
保將是未來全球的趨勢
隱憂
• 越南人工成本雖然較低,但素質、工作效率卻不如中國,
如何提升效率呢?
• 完善的公司福利、配套制度作為激勵因子,賞罰分明才
能留住員工,並且改善製程效率,提升自動化
• 原物料多從台灣進口,成本較高,如何提升產品競爭力?
• 堅持品質與管理,增強客戶的信賴,期待物料廠的投產,
如台塑鋼鐵廠,可就地取材、降低成本,提升競爭力
• 越南的勞工成本較低,能支持小批量的生產,最低訂購
量(MOQ)的靈活度更高,提供客戶更靈活的訂單模式
越南513排華事件
背景
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南海爭議與國際關係
國內政治角力
計畫性的操作
勞資對立
失控的人民
台商在越南-優勢
• 東協(1995)、APEC(1998)、WTO(2007)
• 一黨專制的穩定政治條件
• 外交以協助經濟發展為基礎(與超過43個國家
簽訂投資保障協定)
• 地理位置接近、文化風土相近
• 台灣中小企業發展經驗(目前越南有逾
225,000家企業,96%為中小企業)
• 治安相對東南亞地區屬較良好國家
• 人力素質尚可且低廉
台商在越南-優勢
• 越南目前已享有歐盟、日本、加拿大給予之G
SP待遇(歐盟、日本等國家對越南出口之鞋
類免配額等)
• 美國業於 2006 年通過給予越南永久正常貿易
關係待遇(PNTR)
• 與日本簽署的雙邊經濟夥伴協定(VJEPA),
越日雙方未來 10 年期間內,將有 92%輸往彼
此的貨品項目享受免其關稅額
台商在越南-劣勢
• 大量勞工密集產業進駐,導致重點投資區勞工不足
• 罷工文化,相關法令不健全
• 越南為外匯管制國家,對美元匯率差額不穩定,越
南盾長期走貶
• 水電基礎設備有待加強,廠商需面臨嚴格限電措施
及停電時的損賠(公路、港口的公共建設亦尚待加
強)
• 外商申請越南國內市場配銷權不易
• 越南各級行政機關效率不彰,小費賄賂嚴重
• 高通貨膨脹率以及鉅額之貿易逆差
台商在越南-機會
• 實施各項經濟結構重組
• 已逐步實施更具彈性的ATIGA東協貿易協定
(簡化貿易手續及縮短經營費用時間等 ),
2018年起的關稅自由化條例將廢除東協會員
國之間的貨品關稅
• 湄公河下游行動計畫LMI進行中
• 正在進行泛太平洋經濟戰略夥伴協定TPP、與
區域全面經濟夥伴合作協定RCEP之諮商
• 執行東協與南韓自由貿易區(AKFTA)降稅計
畫、東協與澳大利亞及紐西蘭簽署設立自由貿
易區協定(AANZFTA)、東協與印度貨品貿
易協定(AIFTA)貨品的優惠進口關稅
台商在越南-威脅
• 受國際金融風暴影響仍在
• 越南政府政策未實現經濟重整的承諾,例如,
如何整頓龐大笨重的國營部門、簡化公共投資
程序、增加透明度等
• 通膨飆高、成長率下滑、廉價製造被柬埔寨和
孟加拉取代,過去的低工資、低成本製造模式
不再管用,越南又無法往價值鏈的上端前進,
經濟面臨進步停滯
• 麥肯錫指出,除非越南將勞工生產力提高五成
以上,經濟成長率將跌到5%以下,要是無法
維持7%的成長速度,到了2020年,越南經
濟就可能縮水三分之一
相較其他可投資國家
• 寮國人多投入農業與木材業,人口不夠
• 緬甸基礎建設不足,電廠常停電,工業區還要
推土,人力上也不如越南勤奮,上下游供應鏈
要重新建立
• 柬埔寨人口數不夠,教育水準不足、人力素質
太低
• 印尼的工資是越南的一倍,效率卻只有一半
台商投資現況
暴動導火線
• 中國大陸將深海鑽油井運往南海的西沙海域
(兩國爭議性海域),過程中與越南巡防艦爆
發衝突,引起「中」越兩國關係緊張
• 5月7日(週三)越南外交部舉行記者會,抗議
中國大陸行為,嗣連續在電視台、平面媒體及
官網發表反對言論,激起越南民眾反「中」情
緒高漲
• 5月11日(週日)上午起,逾百名越南民眾分
別集結於中國大陸駐河內大使館與駐胡志明市
總領事館前示威抗議,5月13日(週二)下午
起在越南南部平陽省等地演變為暴動事件
事發現場
事發現場
事發現場
事發現場
事發現場
受損情形
• 越南建國69年以來最大的暴動,造成台商
1100家停工,受損統計224家,包含平陽
省175家、同奈省41家、胡志明市6家、巴
地頭頓省1家、河靜省1家;其中18家遭縱
火
• 本公司Olympicpro
• 鋒明企業
• 太宇ASRTO
• ASAMA郁珺
比較陸商情形
• 在反華遊行爆發之前,越南各地警方就已經陸續走訪當
地中企,說近期可能爆發遊行,請相關單位做好應對措
施,避免接觸
• 中國冶金科工集團(中冶)承建的台塑河靜鋼廠工地14
日受到嚴重衝擊,事件造成公司130人傷亡,其中重傷
23人、死亡4人
• TCL、美的、蘇泊爾等中國家電企業先後在越南投資建
廠,以上企業表示沒有受到反華遊行直接衝擊
• 唯有美的集團受到破壞,損失較大,工廠臨時關閉,幾
十位中國籍員工已經撤離回國,回應稱美的企業現場未
發生縱火事件,無人員傷亡,並表示損失尚在統計中
• 包括美的、蘇泊爾等公司在內的家電企業大都啟動了應
急預案,與大使館及當地警方保持聯繫,中方人員已大
部分撤回國內,工廠處於停產狀態,未來將根據具體情
況恢復生產
後續越南政策
• 當天越南政府透過全國各大手機網絡,簡訊通知所有人
民「總理要求所有越南人不應有違法行為,不應聽從暴
徒,協力維持安全秩序」
• 嚴懲激進份子,協助外商正常營運,俾保障所有人士與
企業之生命財產安全,並向國際宣傳重申越南政府勢必
以保障外資為優先,主動表態政府區分經濟問題與政治
問題,重申越南政府維持秩序之決心,保證不再發生騷
亂
• 越方的行動、態度,是有誠意的,但實質賠償仍是由台
資保險公司負責,越南政府僅提供減稅優惠,表達對台
商的補償之意(由於各家台商工廠的損壞、復工情況不
一,越南政府應採取個案解決方式,針對不同廠商,提
供符合其需求的補償措施,而不是用一套減稅優惠方案,
對應所有台商的賠償問題)
外商的去與留
• 胡志明市台商會長、越南台商總會副會長錢宣甫接受專
訪說:「大部分台商會繼續留下來,只有被燒得很嚴重
的台商還在猶豫。」
• 在越南深耕20幾年、經營銓盛廚房設備的錢宣甫說,在
越南工作、旅遊的台灣人約5萬多人,許多台商在越南
投資多年,都已投資了好幾百萬,不太可能說撤就撤,
加上越南政府要求,必須復工才能享受土地與稅的減免
• 多數台商認為,其他國家仍然無法取代越南;第2個原
因則是台商希望歷經浩劫後,跟越南政府爭取更多優惠
措施
台灣應對作為
• 除了當場面對暴民的台商台幹之外,隔海乾著急的我們,
實在不該提出以「台灣不是中國」、「不要打錯人」作
為護身符的建議。這種說法,難道意指「別打台灣人,
但是打中國人OK」?
• 平時主張「台灣中國、一邊一國」沒有關係,但在此時
趁亂告白急急與中國切割,有失格調。該反對的是暴力,
該反對的,是任何以民族主義為旗幟的煽動。
• 當中國以霸權之姿崛起,台灣若能扮演相對理性且文明
的角色,以半官方、半民間的力量主動協調南海爭議,
善用數十萬在台灣的東南亞人力資源,為自身找出小國
的外交活路,不失為一條可行之策。
結論
• 台商心痛、恐懼,雖有陰影但大多數仍會選擇
留下來,只有少數台幹選擇離開
• 多數台商在越南已投資很多,有些廠房受損輕
微,雖有損失但其他東南亞國家的建設與發展
仍無法取代越南;有些廠商受損嚴重,越南政
府要求須復工才能享土地與稅的減免
• 擔心若無再保,產險要求退回預付理賠金,而
有些老舊設備因無投保只能自行吸收
我還想問問大家
• 當台灣大學生搶破頭紛紛想進入外商
公司工作時,有沒有包含越南的?
• 英文講的好,就是國際觀?
資料來源
• http://www.taiwanembassy.org/vn/ct.asp?xItem=511235&
ctNode=1691&mp=226
• http://tecohcm.org.vn/images/economic/MOI%20TRUONG
%20DAU%20TU.pdf
• http://opinion.cw.com.tw/blog/profile/204/article/1386
• http://twstreetcorner.org/2014/08/04/wanghongzen-6/
• http://www.guancha.cn/YueNanPaiHua/
• https://www.google.com.tw/search?biw=1680&bih=925&q
=%E8%B6%8A%E5%8D%97513&bav=on.2,or.&bvm=bv.750
97201,d.dGc,pv.xjs.s.zh_TW.HxZ7uNCpZDk.O&um=1&ie=UT
F-8&hl=zhTW&tbm=isch&source=og&sa=N&tab=wi&ei=GnAVVIL2OsA8gWLrYGwDg
建興工業股份有限公司
OLYMPICPRO
人事部
人員招募
薪資計算
保險計算
工作時間
公司紀律
人員招募
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年齡限制:20~30歲
徵才方式:廠房開缺,文房招募
徵才管道:海報張貼警衛室,員工媒介
試用期:文房兩個月/廠房一個月
聘期為一年,續聘一年後再聘者無絕對期
限
薪資計算
正常日
晚班為時薪1.3倍
加班費為時薪1.5倍〈政府立法規定〉
假日加班2倍
津貼:
油資
伙食
*電話費
• 發薪日:每月8th
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保險計算
• 總薪資*32.5%=保險費
• 32.5%=>(10.5%自付+22%公司付)
工作時間、休假制度
• 8hrs/天
• 加班不可超過4hrs
• 周休一日、滿一年則
年假每個月一天、高
度勞動者可休14天年
假
公司紀律
• 遲到減薪45,000VND
• 小過減薪60,000VND
• 大過減薪100,000VND(≒142TWD)
工作申請書
會計部
海關報表
員工薪資
物料進出貨單
核對發票
面臨問題
• 銀行沒有號碼排隊制度,客人無法知道自
己的事情辦好了沒,效率不彰。
• 包工人薪水袋,以人工點算方式搭配點鈔
機,若有多餘或短缺者, 需將薪水一包包
重新點算檢查,耗時費工。
• 越盾容易沾黏,可能點好幾次金額都不正
確,造成作業上困難。
Q&A
Q:為什麼工人的薪水不用匯款方式發放?
A:有些新進員工尚未申請配合銀行的帳戶,
多數文房員工及資深員工都以匯款方式發放
薪水
業務部
業務流程
• 客戶管理,將有前科的客戶加以標註
• 樣品主要用途:展覽、組裝測試、比價
• 新客戶的要求會盡量接受,甚至於是無利
潤交易,藉此留住客源
• 低價的樣品不向客戶收費,因其手續複雜
且毫無利潤可言
• 樣品一次生產兩台,一台給客戶,一台公
司留存,以供將來修正使用
• 客戶談判技巧
• 業務需與生管、船務等保持密切聯繫,藉
由公司內部網絡進行溝通,再由書面文書
再次確認欲傳達事項
• 出貨通知,用顏色管理區分已出貨、未出
貨
• 淡季時,為攤銷固定成本,給予客戶適當
的折扣,要求客戶先行下訂單
• 開發信、成本分析表
面臨問題
• 客戶會要求比價、提供樣品,卻沒有下訂
單。
• 客戶會虛報訂單量來要求最優惠價格,實
際下單數量則不然。
採購部
消耗品
管料
採購流程
• 生管下單→ ERP建檔→主管審核→下訂單
〈傳真〉→ 電話確認
消耗品-面臨問題
• 瓦斯用完才下單,但又即刻需要,偶爾配
合廠商無法立即送達,時間緊迫,採購人
員反映多次未能的到改善。
• 下單人員經常不標明所需日期,造成採購
上困擾。
解決方法
• 告知工人每日檢查氣壓表,若低於庫存值,
即可提早向採購下訂單。
• 明確標明物料所需時間,才不會造成庫存
成本壓力。
管料
• 管料、鐵板、鋁料等大型物料,製作最快
為一週
• 物料皆由台灣或中國大陸進口,包含製作、
海運等行程,交期約45天
• 生管下單,採購部三天內要回覆交期
• 催貨、確認對方的貨運方式與期程
• 大量運用即時通訊軟體與電子郵件溝通,
節省成本
開發部
船務部
作業流程
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船務接到出貨通知單
計算所需的包裝尺寸
向船務公司詢價、下訂
船務公司回報各港口海運價格
船務公司回傳訂單再次確認
• 船務依照出貨通知單向船務公司接洽海運
事宜。
• 為了上貨櫃後能夠準確利用貨櫃空間,必
須準確計算紙箱規格,如何排列也是一大
學問,上貨櫃後,為人工排列裝載位置,
故非常辛苦。
Q&A
Q:到了出貨日期卻無法交貨怎麼辦?
A:跟廠商協調,與船運公司重新接洽。
Q:貨櫃價格如何計算?以重量或個數計?
A:一個貨櫃5000TWD,建興負責從工廠到港
口的貨運費與海關費用,出海到目的地港口
的費用為客戶付款。
倉庫部
• 藉由圖示,明確的標示出零件所處的方位,
將零件一一編號,並藉由顏色管理,在不
同屬性的零件上頭標上色卡,再寫上規格
標號,節省搜尋所需耗費的時間,也能準
確的管理物料,提升效率。
• 每批外購的零件到貨時,倉管人員須一一
檢驗規格是否正確
• 管制進出,領料須登記
• 插筷子檢查法
• 大包裝、小包裝,重量檢查
• 先進先出,維持只有一箱不滿的狀態
生管部
鍛造
車架
鍛造流程圖
某部分製程廠內無法執行,需委外加工。
鋁料用陽極上色最恰當,不容易掉漆
開模約需30天,需製作新開模追蹤表
發票憑證需保存妥當,以備政府官員查驗,
發票不能有任何汙損,否則可能被視為假
發票
• 旺季產量大增,工廠須執行加班
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•
車架
面臨問題
1. 同一條生產線,有工人動作較緩慢,或機
器無法高速運作,造成生產瓶頸
2. 噪音較大的作業區,工人不習慣配戴防護
措施工作,幾經勸導無效,但此舉長久下
來卻會造成聽力受損
3. 辦公室距工廠太近,會有雜音、廢氣等干
擾
Q&A
Q:廠房辦公室為全透明玻璃的用意
A:從廠務室內即可直接看到工廠內部的工作
情形
Q:品管零件有分OK/NOOK,但是只要確認
OK與否,符合即可得知是否為良品,為什麼
要再加一個NOOK呢?
A:標示更加明確,連生產鏈上的越南工人也
能清楚了解
包裝
照片記錄
7/31~8/31 .2014
THE END

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