Presentación análisis presupuesto 2013

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¡CONTAMOS!
Análisis del Presupuesto General de Ingresos
y Egresos del Estado de Guatemala,
aprobado para 2013
Enfocado a la niñez y adolescencia
Guatemala, noviembre 2012
CONTENIDO
1. Consideraciones generales
2. Análisis del presupuesto 2013
3. Presupuesto 2013 para niñez y adolescencia
4. Presupuesto para garantizar la seguridad
alimentaria y nutricional
5. Déficit, deuda, transparencia
6. Consideraciones finales
1. CONSIDERACIONES GENERALES
Consideraciones generales
1. En 2013, Guatemala tendrá 15.4 millones de habitantes; 7.3
millones (47.5%) serán niñas, niños y adolescentes, mientras que
2.7 millones (17.3%) serán menores de 5 años.
2. Según ENCOVI 2011, el 53.7% de la población vive en
condiciones de pobreza; 13.3% vive en pobreza extrema.
3. Según ENEI 2011, el 56% de los trabajadores está subocupado. El
salario promedio nacional de dicha encuesta es 15% menor que el
salario mínimo de 2012. Mientras el salario público promedio
sobrepasa en un 46% el salario mínimo, el salario privado es 22%
más bajo.
Consideraciones generales
4. En 2011, hubo 291,467 niñas y niños trabajadores entre 10 y 15 años.
Dos tercios se emplearon en labores agrícolas y son indígenas, un
26% son niñas trabajadoras. Su salario promedio es un 20% del
salario mínimo establecido para 2012, siendo más bajo en el comercio
y la industria (ENEI 2011).
5. Considerando que permanece sin cambios el porcentaje de
desnutrición crónica reportado en ENSMI 2008/2009, se estima que en
2013, aproximadamente, 1.3 millones de niñas y niños menores de 5
años se encontrarán afrontando esta situación.
6. En materia de salud, cada día nacen 1,200 niñas y niños, de los
cuales 1 muere cada 30 minutos por causas en su mayoría
prevenibles y relacionadas con el hambre. Cada 2 días mueren 3
madres dando a luz o después de hacerlo, generalmente por
hemorragias e infecciones prevenibles con una atención adecuada del
embarazo y el parto.
Consideraciones generales
7. En el ámbito económico, las más recientes estimaciones parecen
indicar para 2013 la continuación del bajo crecimiento mundial, en
especial de la economías avanzadas, entre las que se incluye
Estados Unidos.
8. Si las condiciones económicas continúan deteriorándose, el
impacto en Guatemala podría ser perceptible en el comercio
exterior, el turismo, la inversión extranjera y las remesas familiares.
9. En la agenda política se advierte que 2013 será un año
trascendental, en el que se deberá avanzar en la aprobación de la
agenda de transparencia y probidad. Se adhiere en la agenda
política, la discusión de las reformas constitucionales y el debate
por reformar la Ley Electoral y de Partidos Políticos.
2. ANÁLISIS DEL PRESUPUESTO 2013
Aspectos macroeconómicos
• El presupuesto 2013 se basa en estimaciones
relativamente optimistas sobre el futuro
económico, con un nivel de crecimiento real
de 3.5% y un aumento de las importaciones
de 7.4%.
• Las más recientes estimaciones indican un
crecimiento real de 3.2% y un aumento de las
importaciones de 3.8%.
Principales estimaciones macroeconómicas (y
actualizaciones) sobre las que se sustenta el Presupuesto
General de Ingresos y Gastos del Estado de 2013
Variables
Estimaciones (cifras en porcentajes)
Proyecto de
Fondo Monetario
Presupuesto
Internacional
(Abr/Jun 2012)
(Octubre 2012)
Economía Mundial
Crecimiento real del PIB
Economías avanzadas
Economías emergentes y en desarrollo
1.9
5.9
1.3
5.0
4.2
7
2.7
5.5
4.3
6.2
3.2
9.7
1.6
5.6
2.0
5.9
3.5
3.2
7.4
7.3
5.7
3.8
4.6
s.d
Crecimiento en el volumen del comercio exterior
Importaciones
Economías avanzadas
Economías emergentes y en desarrollo
Exportaciones
Economías avanzadas
Economías emergentes y en desarrollo
Inflación
Economías avanzadas
Economías emergentes y en desarrollo
Economía Nacional
Crecimiento real del PIB
Crecimiento en el volumen del comercio
Exportación de bienes
Importación de bienes
Crecimiento de las remesas familiares
Fuente: Icefi/Unicef en base a Proyecto de Presupuesto 2013 y World Economic Outlook
Sobre los ingresos públicos
• La proyección de ingresos tributarios asciende a
Q50,375.7 millones (11.8% del PIB).
• Sin embargo, Q4,670 millones (1.1% del PIB)
dependen básicamente de la puesta en vigencia de la
Ley de Actualización Tributaria.
• Adicionalmente, otros Q1,476.0 millones (0.35% del
PIB) provendrán de medidas de fiscalización, sobre
las que se desconoce un plan concreto.
Sobre los ingresos públicos
• Si la Ley de Actualización Tributaria llegara a ser
suspendida mediante acciones de inconstitucionalidad,
se pondría en riesgo el financiamiento del 7% (1.1% del
PIB) del presupuesto total.
Guatemala: Composición de los Ingresos públicos
2013 cf/
2012 v/
2011
2010
2009
2008
0%
Tributarios
20%
40%
Deuda Interna y Externa
60%
Otros Ingresos
80%
100%
Donaciones Corrientes
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
Fuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y
Moneda del Congreso de la República
Composición de los ingresos tributarios
2008-2013
(cifras en millones de quetzales)
55,000
50,000
1,476.0
4,670.0
45,000
40,000
35,000
40,772.0
30,000
33,358.1
31,811.7
2008
2009
43,611.3
44,229.7
2012 /v
2013 /cf
34,772.0
25,000
Recaudación Tributaria
2010
Impacto Reforma Tributaria
2011
Recaudación Extra por Fiscalización
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
Fuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y
Moneda del Congreso de la República
Sobre los ingresos públicos
• Se prevé que el gasto tributario en 2013
representará el 4.3% del PIB, lo cual implica una
disminución de 46.9% en comparación con la cifra de
2012 (8.4% del PIB). Ello como resultado de los
cambios impuestos en la Ley de Actualización
Tributaria.
• Asimismo, se estima que el gasto tributario
constituirá el 36.4% de la recaudación esperada y el
27.3% del presupuesto total para 2013.
• Desaparece el sacrificio entre el IVA y el ISR, pero se
conservan privilegios fiscales para sectores
económicos pujantes.
Guatemala: Recaudación esperada y gasto
tributario estimado, 2012-2013
(cifras en millones de quetzales)
25,000.0
2012
2013
35,000.0
23,366.7
31,747.5
30,000.0
20,000.0
2012
2013
8,174.1
8,957.8
29,948.6
18,628.3
25,000.0
15,000.0
13,662.6
20,000.0
9,357.6
10,000.0
15,000.0
10,000.0
5,000.0
5,000.0
-
-
Recaudación Esperada
Gasto Tributario
Recaudación Esperada
Impuestos Directos
Fuente: Icefi/Unicef con base en proyecto de presupuesto 2012 y 2013.
Gasto Tributario
Impuestos Indirectos
Sobre el gasto público
• El techo presupuestario de gasto público para 2013 asciende a
Q66,985.4 millones (15.8% del PIB).
• Por cada quetzal de ingresos corrientes habrá Q1.05 en
compromisos de gasto.
• El gasto de funcionamiento estimado será de Q43,157.4 millones
(64.5% del presupuesto total), las inversiones ascenderán a
Q14,893.9 millones (22.2%) y el pago de la deuda será de
Q8,934.1 millones(13.3%).
• Con respecto al presupuesto vigente a septiembre de 2012, la
inversión pública aumenta en 8.6% durante 2013, representando
en ambos años el 3.5% del PIB.
Rigideces con base en el Proyecto de Presupuesto General 2013
(cifras en millones de quetzales y porcentajes)
Variables
Presupuesto
Como porcentajes
Ingresos
PIB
corrientes
Ingresos
Ingresos corrientes
Ingresos tributarios
Ingresos no tributarios
54,014.60
50,375.70
3,638.90
100.00%
93.26%
6.74%
12.70%
11.85%
0.86%
56,797.90
9,308.60
7,289.93
2,228.33
1,403.38
8,934.10
16,593.60
4,201.00
6,838.97
-2,783.30
105.15%
17.23%
13.50%
4.13%
2.60%
16.54%
30.72%
7.78%
12.66%
-5.15%
13.36%
2.19%
1.71%
0.52%
0.33%
2.10%
3.90%
0.99%
1.61%
-0.65%
Compromisos de gasto
Total compromisos de gasto
Aportes por IVA-PAZ
Aportes constitucionales
Compromisos de gasto sobre impuestos específicos a/
Ministerio de la Defensa (Acuerdo Gubernativo 216-2011)b/
Deuda Pública
Remuneraciones
Clases pasivas
Aportes institucionales con ingresos corrientes b/
SALDO (ingresos - egresos)
a/ impuestos específicos de los derivados del petróleo, vehículos, IUSI, timbres, salidas del país, tabaco, bebidas alcohólicas, cemento y cable.
b/ Aportes para el Sistema de Justicia, Administración Legislativa, Administración fiscal, monetaria y servicios de fiscalización, servicios electorales,
Procuraduría de los Derechos Humanos y otras instituciones.
c/ Aporte no menor al 0.33% del PIB
Sobre el gasto público
• Con respecto al presupuesto vigente a septiembre de
2012, se registra un aumento en la asignación de los
siguientes ministerios :
MICIVI:
Q788 millones
∆ 15.5%
MSPAS
Q677 millones
∆ 15.3%
MINEDUC
Q620 millones
∆ 6.1%
MINGOB
Q480 millones
∆ 12.2%
MIDES
Q205 millones
∆ 16.6%
MAGA
Q112 millones
∆ 6.8%
Guatemala: Presupuesto por entidades del
Estado, 2012 y 2013
(cifras en millones de quetzales)
Otras Entidades
2012 v/
Desarrollo Social
2013 cf/
Agricultura, Ganadería Y Alimentación
Defensa Nacional
Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo
Gobernación
Salud Pública Y Asistencia Social
Comunicaciones, Infraestructura Y Vivienda
Servicios De La Deuda Publica
Educación
Obligaciones Del Estado A Cargo Del Tesoro
-
5,000.0 10,000.0 15,000.0 20,000.0 25,000.0
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
Fuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y
Moneda del Congreso de la República
3. PRESUPUESTO 2013 PARA NIÑEZ
Y ADOLESCENCIA
Presupuesto 2013 para Niñez y
Adolescencia
• El gasto directo en niñez y adolescencia se incrementa
en un 8.7%, llegando a los Q13,634.5 millones,
continuará representando el 3.2% del PIB.
• El gasto directo per cápita por niña, niño y adolescente
pasa de Q1,742.3 en 2012 a Q1,861 en 2013 (Q5.10
diarios).
• En el presupuesto 2013 el índice de focalización del
gasto en la niñez y adolescencia, muestra un deterioro
Principales indicadores sobre el gasto
público destinado a Niñez y Adolescencia
2011 d/
2012 v/
2013 /cf
En millones de quetzales de cada año
10,834.2
12,548.0
13,634.5
En millones de quetzales de 2011
10,834.2
12,007.6
12,545.5
Como porcentaje del PIB
3.0
3.2
3.2
Como porcentaje del Presupuesto Total
19.5
20.9
20.4
Índice de Focalización del gasto social general (mayor que 100:
sesgo pro infancia; menor que cien: sesgo pro adulto)
81.0
83.9
80.3
1,390.8
1,598.5
1,657.9
196.5
221.9
226.3
Gasto directo per cápita anual en quetzales de cada año
1,530.8
1,742.3
1,861.0
Gasto directo per cápita anual en quetzales de 2011
1,530.8
1,667.3
1,712.4
Gasto directo per cápita diario en quetzales de cada año
4.19
4.77
5.10
Gasto directo per cápita diario en quetzales de 2011
4.19
4.57
4.69
Indicador
Gasto en millones de dólares de cada año
Gasto directo per cápita anual en US$ de cada año
d/Devengado; v/Vigente a septiembre 2012; cf/: Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso
* Cifras preliminares
Fuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del
Congreso de la República
Gasto núcleo en niñez y adolescencia
según entidad*
2012-2013
(cifras en millones de quetzales)
14,000
Ambiente Y Recursos Naturales
13,000
Procuraduria General De La Nación (Pgn)
Gobernación
12,000
Obligaciones Del Estado A Cargo Del Tesoro
11,000
Agricultura, Ganadería Y Alimentación
Secretarías Y Otras Dependencias Del Ejecutivo
10,000
Salud Pública Y Asistencia Social
9,000
Desarrollo Social
8,000
Educación
2012 /v
2013 /cf
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
*Cifras preliminares
Fuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del
Congreso de la República
Presupuesto 2013 para Niñez y Adolescencia
• En el caso de educación, se incrementan los recursos
destinados a Administración institucional (Q376
millones, ∆52.7%), Educación Diversificada (Q138
millones ∆42.2%) y Educación Extraescolar (Q32
millones ∆37.7%) .
• Se incluye un presupuesto para alimentación escolar
por Q699.5 millones para 2013, en comparación con
Q664.2 millones vigentes a septiembre de 2012, de
los cuales se observa una ejecución de 80%.
Presupuesto 2013 para Niñez y Adolescencia
• No se visibiliza presupuesto para educación inicial.
• Se disminuye el presupuesto para educación básica en
Q74.7 millones.
• Para 2013 se propone una cobertura en el nivel medio
básico de 30,000 alumnos MENOS. Se aducen
problemas en la gestión del préstamo del BIRF 7430GU, que a septiembre de 2012 mostraba una
ejecución del 48.1% .
• El dictamen del Congreso de la República asigna Q5.0
millones extras a institutos por cooperativa.
Confirmado con estadísticas de inscripción
inicial en el sector oficial
• Nivel pre-primario
• Nivel primario
550,000
2,500,000
2,400,000
500,000
2,300,000
2,200,000
450,000
2,100,000
400,000
2,000,000
1,900,000
350,000
1,800,000
1,700,000
300,000
1,600,000
Fuente: Icefi/Unicef en base a estadísticas del Ministerio de Educación, plataforma Bussines Objects.
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
1,500,000
2000
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
250,000
Confirmado con estadísticas de inscripción
inicial en el sector oficial
• Nivel medio básico
• Nivel medio diversificado
100,000
350,000
90,000
300,000
80,000
250,000
70,000
60,000
200,000
50,000
150,000
40,000
¡Ya tenemos 900,000 jóvenes fuera del sistema escolar!
Fuente: Icefi/Unicef en base a estadísticas del Ministerio de Educación, plataforma Bussines Objects.
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
2000
30,000
100,000
Ministerio de Educación
Gasto núcleo en niñez y adolescencia según
programa* 2012-2013
(cifras en millones de quetzales)
12,000.00
Aportes a Institutos Básicos y Diversificados por Cooperativa
Alfabetización
Equipamiento
10,000.00
Educación Física, Recreación y Deportes
Programa De Reconstrucción Originado Por La Tormenta Agatha
Y Erupción Del Volcán Pacaya
Apoyo Para Consumo Adecuado De Alimentos
8,000.00
Fondo Social Mi Familia Progresa
6,000.00
Educación Inicial
Educación Extraescolar
4,000.00
Educación Escolar Diversificada
Educación Escolar Básica
2,000.00
Educación Escolar De Primaria
Educación Escolar De Preprimaria
-
Administración Institucional
2012 /v
2013 /cf
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
*Cifras preliminares
Fuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del
Congreso de la República
Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro
Gasto núcleo en niñez y adolescencia según unidad
ejecutora* 2012-2013
(cifras en millones de quetzales)
60.0
Consejo Nacional para la Atención de
las Personas con Discapacidad
(CONADI)
50.0
40.0
Academia de Lenguas Mayas de
Guatemala
30.0
20.0
10.0
Consejo Nacional de Adopciones
(CNA)
2012 /v
2013 /cf
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
*Cifras preliminares
Fuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del
Congreso de la República
Secretarías y Otras Dependencias
Gasto núcleo en niñez y adolescencia según
programa* 2012-2013
(cifras en millones de quetzales)
600
Secretaria Contra La Violencia Sexual, Explotación y
Trata de Personas
500
Secretaría de Seguridad Alimentaria Y Nutricional
de la Presidencia de la Republica
400
300
Secretaría de Obras Sociales de la Esposa del
Presidente
200
Secretaría Ejecutiva de la Comision Contra Las
Adicciones y el Tráfico Ilícito de Drogas
Consejo Nacional de la Juventud
100
0
2012 /v
2013 /cf
Secretaría de Bienestar Social de la Presidencia de
la República
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
*Cifras preliminares
Fuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del
Congreso de la República
Ministerio de Desarrollo Social
Gasto núcleo en niñez y adolescencia según
programa* 2012-2013
(cifras en millones de quetzales)
1,400.0
Rectoría Y Coordinación Social
1,200.0
Productividad Rural
1,000.0
Prevención De La Desnutrición Crónica (Mi Bono
Seguro)
800.0
Prevención De La Delincuencia En Adolescentes
600.0
Familias Seguras
400.0
Becas y Empleabilidad de Jóvenes
200.0
Apoyo A La Asistencia Escolar (Mi Bono Seguro)
2012 /v
2013 /cf
Actividades Centrales
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
*Cifras preliminares
Fuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del
Congreso de la República
4. PRESUPUESTO PARA
GARANTIZAR LA SEGURIDAD
ALIMENTARIA Y NUTRICIONAL
Guatemala: GPSAN por eje estratégico
2012-2013 */
Cifras preliminares
Cifras en millones de quetzales
6,000.0
5,000.0
5,212.5
9%
4,658.6
4,000.0
23%
3,263
3,000.0
3,456
68%
2,000.0
1,000.0
0.0
1,339
894
309
611
2012/v
2013/pp
Soporte institucional en SAN
Programas de protección social direccionados a SAN
Fortalecimiento del sector agropecuario
Fortalecimiento del sector agropecuario
Programas de protección social
direccionados a SAN
Soporte institucional en SAN
Fuente: Icefi con base en el sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
*/ Las cifras de 2012 corresponden al presupuesto vigente a septiembre de 2012 y las cifras de 2013 al presupuesto aprobado según Dictamen de la
Comisión de Finanzas y Moneda del Congreso de la República.
GPSAN en quetzales */
5,500
5,000
4,500
4,000
3,500
3,000
2,500
2,000
1,500
1,000
GPSAN en dólares */
700
4,659
5,212
600
500
300
200
100
2013
2012
GPSAN en millones de quetzales de cada año
GPSAN en dólares per cápita */
400
45
350
40
309
338
2013
GPSAN en millones de dólares de cada año
GPSAN en quetzales per cápita */
250
634
400
2012
300
572
35
30
38
41
25
200
20
150
15
100
10
50
5
2012
2013
GPSAN per cápita anual en quetzales de cada año
2012
2013
GPSAN per cápita anual en US$ de cada año
Fuente: Icefi con base en el sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
*/ Las cifras de 2012 corresponden al presupuesto vigente a septiembre de 2012 y las cifras de 2013 al presupuesto aprobado según Dictamen de la
Comisión de Finanzas y Moneda del Congreso de la República.
Prioridad fiscal */
Prioridad macroeconómica */
1.4
9.0
8.0
1.2
1.0
1.2
1.2
0.8
7.0
6.0
7.8
7.8
2012
2013
5.0
4.0
0.6
3.0
0.4
2.0
0.2
1.0
2012
2013
GPSAN como porcentaje del PIB
GPSAN y gasto social */
3.5
3.0
3.0
2.7
0.5
1.0
0.8
0.7
2.0
1.0
GPSAN diario en quetzales per cápita */
0.9
2.5
1.5
GPSAN como porcentaje del presupuesto total
0.85
0.93
0.6
1.2
1.2
1.1
1.2
2012
2013
GPSAN
0.5
0.4
Educación
Salud
0.3
0.2
2012
2013
GPSAN per cápita diario en quetzales de cada año
Fuente: Icefi con base en el sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
*/ Las cifras de 2012 corresponden al presupuesto vigente a septiembre de 2012 y las cifras de 2013 al presupuesto aprobado según Dictamen de la
Comisión de Finanzas y Moneda del Congreso de la República.
Guatemala: GPSAN por entidad
2012-2013 */
Cifras preliminares
1,390
Ministerio De Desarrollo Social
1,191
1,381
Ministerio De Agricultura, Ganadería Y
Alimentación
1,079
816
Ministerio De Educación
788
663
Ministerio De Salud Pública Y Asistencia Social
763
963
Otros
2013
2012
837
0
500
1,000
1,500
Fuente: Icefi con base en el sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
*/ Las cifras de 2012 corresponden al presupuesto vigente a septiembre de 2012 y las cifras de 2013 al presupuesto aprobado según Dictamen de la
Comisión de Finanzas y Moneda del Congreso de la República.
Ejecución presupuestaria del GPSAN
Presupuesto vigente a septiembre de 2012
55.5 %
2,585
TOTAL GPSAN
4,659
1,907
55.2 %
Programas de protección social direccionados a SAN
3,456
566
63.2 %
Fortalecimiento del sector agropecuario
894
113
Soporte institucional en SAN
36.5 %
309
0
500
1,000
2012/d
1,500
2012/v
d/ Presupuesto devengado; v/ Presupuesto vigente a septiembre 2012
Fuente: Icefi con base en el sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
2,000
2,500
3,000
3,500
4,000
4,500
5,000
1
10
2
Fortificación con
hierro de
alimentos
básicos
9
Provisión de
yodo, a través
de sal yodada o
en cápsulas
8
Alimentación
complementaria
a partir de los
seis meses
4
Suplementación
de Vitamina A
Suplementación
de Zinc
terapéutico
Desparasitación
de niños y niñas
3
Mejoramiento
de Prácticas de
higiene
Ventana
de los
Mil Días
Suplementos de
hierro y ácido
fólico en
embarazadas
7
Promoción de
lactancia
materna
Micronutrientes
en polvo
6
Fuente: El Plan del Pacto Hambre Cero, Gobierno de Guatemala
5
Ventana de los Mil Días en el Presupuesto Público
del Gobierno Central (MSPAS)
Concepto
Cifras a septiembre de
2012
Vigente
Ejecutado
10 Intervenciones de Ventana de los Mil Días
Actividades de apoyo
Atención y cuidados prenatales, del parto y postparto
Construcción, ampliación y equipamiento de establecimientos de salud
Programa de Extensión de Cobertura
Monitoreo de crecimiento
Inmunizaciones
Vigilancia del agua y alimentos para consumo humano
Prevención y atención de enfermedades
TOTAL
Ejecución a septiembre de 2012
Se prevé un incremento de Q. 170.00 millones en
2013 equivalentes a un aumento del 21.7%
Fuente: Icefi con base en el sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
Proyecto de
presupuesto
2013
74
10
116
749
164
29
186
29
310
30
0
823
283
51
1
111
10
98
12
0
292
885
264
28
2
250
2
340
1,002
36%
Presupuesto 2013 para Niñez y Adolescencia
• La inversión del MSPAS es difícil de monitorear y
comparar para 2013, derivado del reacomodamiento
del presupuesto en diversos programas y actividades,
que en parte dan respuesta al ejercicio de
Presupuesto por Resultados.
• Para dar seguimiento a programas tan importantes, tal
es el caso de inmunizaciones, se requiere un análisis
muy minucioso y difícil de realizar con la información
disponible.
5. DE ACUERDO A LOS DESAFÍOS,
¿CUÁNTO DEBERÍAMOS DE ESTAR
INVIRTIENDO EN SALUD,
NUTRICIÓN Y EDUCACIÓN?
¿Cuánto deberíamos de estar
invirtiendo adicionalmente en salud,
nutrición y educación?
7.00
6.05
6.00
5.00
4.3
4.00
4.54
3.00
2.00
1.00
-
3.11
1.3
0.26
0.10
1.09
1.05
0.03
0.23
2012
1.25
2017
Nutrición
Salud
2021
Educación
6. DÉFICIT, DEUDA PÚBLICA,
TRANSPARENCIA Y
CONSIDERACIONES FINALES
Déficit fiscal
• El déficit fiscal esperado es de 2.2% del PIB. Sin
embargo, ante la vulnerabilidad en los ingresos
públicos, esté déficit podría llegar a ser de 3.5%
• De no lograrse los resultados esperados en los
ingresos, el gobierno podría recurrir a un mayor
endeudamiento del propuesto o reducir el gasto
público
Guatemala: Déficit fiscal, 2005-2013
4.0
3.5
3.0
1.10
2.5
0.20
2.0
3.1
1.5
1.0
1.7
1.9
2005
2006
0.5
1.4
1.6
2007
2008
3.3
2.8
2.5
2.2
Déficit
Donaciones
2009
2010
2011
2012 /v 2013 /cf
Impacto Reforma Tributaria
Fuente: Icefi con base en el sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
*/ Las cifras de 2012 corresponden al presupuesto vigente a septiembre de 2012 y las cifras de 2013 al presupuesto aprobado según Dictamen de la
Comisión de Finanzas y Moneda del Congreso de la República.
Deuda pública
• Los datos oficiales revelan que la deuda vigente a
septiembre 2012 se ubica en alrededor de 24.8% del PIB,
mientras que para finales de 2013 podría llegar a ser de
25.1% del PIB.
• La deuda para 2013 aún está por debajo de los valores
críticos con respecto al PIB (40%).
• Con relación a la recaudación total se espera que en
2013 la deuda pública represente un 211.8%. Con los
niveles actuales de recaudación, el límite de
endeudamiento público es de 29.5% del PIB.
Transparencia
• La constancia de disponibilidad presupuestaria y
financiera sigue mal: continúan las excepciones
injustificadas
• Las ampliaciones presupuestarias pre-autorizadas no
son recomendables: antes para bonos de
reconstrucción (ahora para minería, extinción de
dominio y donaciones).
• En general, las normas presupuestarias están bien
pero su vigencia es solo de un año. Deben
incorporarse a la Ley Orgánica del Presupuesto
Transparencia
• Se considera como un esfuerzo positivo que la máxima
autoridad de cada Entidad Pública deba velar porque
se publique en su respectiva página de internet, el
plan estratégico y operativo anual y las actualizaciones
oportunas en función de sus reprogramaciones, lo
cual facilitará el monitoreo de la ejecución de dichos
recursos.
• El Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y
Moneda establece que los créditos asignados al Plan
Hambre Cero no podrán ser objeto de disminución o
trasladado a otras instituciones o a favor de otros
programas.
Consideraciones finales
• Se deben respetar las asignaciones establecidas
como gasto en Niñez y Adolescencia,
principalmente en los rubros relacionados con
lucha contra la desnutrición, mejoras en la
cobertura y calidad educativa, y los esfuerzos en
protección social.
• Se requiere que el MSPAS haga pública la línea de
base de indicadores de las metas del presupuesto
por resultados para que la población tenga acceso
al monitoreo y avance del combate a la
desnutrición crónica en menores de 5 años.
Consideraciones finales
• El reto más grande continúa siendo el fortalecimiento
de la capacidad institucional de los ministerios y
secretarías vinculados a la consecución del Plan
Hambre Cero con el fin de alcanzar los resultados
previstos para la disminución de la desnutrición
crónica en el país.
• Es imprescindible la aprobación de la agenda de
transparencia lo cual permitirá legitimar la política
fiscal del país y la mejora en la asignación y evaluación
del gasto público.
¡MUCHAS GRACIAS!
www.icefi.org

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