HASIL AUDIT PROYEK BERMUTU

Report
HASIL AUDIT
PROGRAM BERMUTU
Cisarua, 20 April 2011
Perwakilan BPKP DKI Jakarta II
1
BERMUTU =
Better
Education through
Reformed
Management and
Universal
Teacher
Upgrading
Peningkatan
mutu
pendidikan
melalui
peningkatan
kompetensi
dan kinerja
guru
2
Reformasi
Pendidikan
Calon Guru
di perguruan
tinggi
Monitoring &
Evaluasi
Kinerja Guru
BERMUTU
Sistem
akuntabilitas
dan insentif
peningkatan
kinerja &
karir guru
Better Education
Through Reformed
Management and
Universal for
Teacher
Upgraiding
Continuous
Profesional
Development
di tingkat
Sekolah
Bottom up
Inisiatif
3
Hasil Audit Program Bermutu
TA 2009
UMUM:
Pendapat Auditor: Unqualified Opinion.
 Capaian Target Keuangan 2009: 73,25 pct. Hambatan
Pencapaian Target Karena: Realisasi dana insentif
pengembangan bahan pembelajaran jarak jauh hanya
tercapai 15,62% dan Realisasi Jasa Konsultan tahun 2009
hanya mencapai 32,10% dari anggaran sebesar
Rp28.107.650.000,00.
 Tidak Terdapat Penyimpangan Terhadap NPPHLN.
 Sistem Pengendalian Intern (Berdasarkan Konsep SPIP)
Telah Cukup Memadai.
 Tidak Terdapat Penyimpangan Dalam Prosedur Pengadaan
Barang dan Jasa (Dari Procurement Guideline dan
Pedoman Lainnya).
4
TEMUAN SATKER PUSAT:
 Terdapat Sisa Dana Program Dana Insentif Akreditasi (DIA) –
BERMUTU Tahun 2008 Belum Disetor ke Kas Negara.
 Terdapat Pengeluaran yang Belum Diajukan untuk Mendapatkan
WA dan Penggantian dari Bank Dunia
 Alokasi Dana Pendamping dari Pemerintah Belum Sesuai
dengan Loan Agreement
 Pengukuran Kerangka Pencapaian Tujuan Program Belum
Dilaksanakan Secara Maksimal
 Terdapat SP2D yang Sudah Mendapatkan Penggantian dari
Bank Dunia (Replenish) sebesar Rp154.300.000,00 yang Diajukan
Kembali Untuk Dimintakan Penggantian ke Bank Dunia
(Reimburse).
 Pembiayaan Program Dana Insentif Pengembangan Bahan
Pembelajaran Jarak Jauh (DIP BPJJ) BERMUTU Tahun 2009
Tidak Sesuai Ketentuan.
5
TEMUAN BERMUTU DAERAH:
 Pengeluaran yang Tidak Sesuai dengan Ketentuan sebesar Rp525.874.500,00.
 Kelebihan Pembayaran Kegiatan Pelatihan/Workshop dan Penyaluran Dana
Bantuan Langsung (DBL) sebesar Rp694.778.966,00.
 Kewajiban Penyetoran ke Kas Negara sebesar Rp 153.418.762,00.
 Pelaksanaan Kegiatan Belum Sesuai Kontrak/Ketentuan.
 Pengeluaran yang Belum Didukung Bukti Definitif sebesar
Rp1.839.051.000,00.
 Nota Kesepahaman Belum Dilaksanakan Sesuai Ketentuan.
 Realisasi Pembayaran Honor Narasumber/Fasilitator/ Instruktur Oleh
Kelompok Kerja Penerima DBL Melebihi Rencana Anggaran Belanja (RAB).
 Struktur Organisasi Proyek di NTT Belum Dibentuk.
 LPMP Papua Tidak Membuat Laporan Yang Dipersyaratkan Bank Dunia.
 Penetapan Peserta Pelatihan P4TK IPA Jabar Tidak Tepat Sasaran.
 Output Peserta Kegiatan Pelatihan dan TOT Tidak Dibuat.
 Evaluasi Akademik Tidak Dilakukan Sesuai Panduan.
 Konsultan Manajemen LPMP Sulteng Tidak Bekerja Maksimal dan
Efektif.
6
Hal-hal Yang Perlu Diperhatikan Di Bermutu
Pusat :
Terdapat Penarikan Dana dari Rekening Rektorat
yang Tidak Sesuai Ketentuan.
Penetapan Tarif Pajak Penghasilan Atas Sewa Masih
Belum Konsisten
Penanggungjawab Kegiatan Belum Melaksanakan
Program BERMUTU secara Maksimal.
Universitas Terbuka Belum Melaksanakan Program
BERMUTU Tahun 2009.
7
Hal-hal Yang Perlu Diperhatikan di Bermutu Daerah:
Kelemahan Administrasi Keuangan
Kelemahan dalam Penyampaian Laporan.
Terdapat Dana Bantuan Langsung yang Belum Diterima.
Terdapat Biaya Transportasi Responden yang Tidak Direalisasikan.
Kelebihan Dropping Dana Block Grant Kepada Kelompok Kerja.
Pengeluaran Tanpa Didasari DIPA / DIPA Revisi.
Rendahnya tingkat kehadiran anggota kelompok dalam mengikuti
kegiatan.
Kegiatan Monitoring dan Evaluasi Belum Berjalan Efektif.
Pengadaan bahan penunjang pelatihan diadakan setelah kegiatan
selesai.
Dinas Pendidikan Kabupaten/Kota Belum Memberikan Kontribusi
Dana Untuk Membiayai Kegiatan Kelompok Kerja Penerima DBL.
Pembiayaan Kegiatan BERMUTU Dibebankan pada DIPA Rutin LPMP.
Penyaluran DBL dari Bank ke Rekening Penerima Terlambat.
Persyaratan Administratif Penyaluran DBL Belum Tertib.
Masih Terdapat Tutor/Pendamping Guru Pemandu yang Belum
Diberdayakan Dalam Kegiatan Rutin Sanggar (Cluster).
Terdapat Learning journal mata pelajaran kelas V IPS sama dengan
learning journal mata pelajaran kelas IV IPA .
8
Terima Kasih
9

similar documents