Ponencia de Carmen Hormigo.

Report
Reglas de Participación
Aplicación práctica
Jornada Informativa
Sevilla, 17 de octubre de 2014
Carmen Hormigo
Punto de Contacto Nacional
Aspectos Legales y Financieros H2020
Fuente: Comisión Europea
Horizonte 2020
 Resultados de las convocatorias (2014)
 Validación de entidades legales y control de viabilidad financiera
 Evaluación de propuestas
 Modalidades de financiación y reembolso de costes
 Especial referencia a costes de personal y terceras partes
 Sinergias entre H2020 y ESIF(European Structural &
Investment Funds)
 Dudas y consultas
 Vuestras dudas y consultas….
2
Horizonte 2020
Resultados de las
convocatorias 2014
3
Horizonte 2020
 El Portal del Participante registró más de dos millones
de visitas en diciembre de 2013
 El Research Enquiry Service recibe más de 1000
solicitudes de información mensuales.
 A finales de septiembre de 2014 se habían presentado
más de 30.000 propuestas
 Se han contratado más de 5300 expertos para evaluar
las propuestas
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Horizonte 2020
 Análisis de 33 convocatorias finalizadas (una fase):
 5239 propuestas elegibles
 Aproximadamente el 27% de las propuestas que superaron
los umbrales han sido financiadas
 La financiación solicitada fue 8 veces superior al
presupuesto de la convocatoria
 Tasa media de éxito sobre el total de presentadas: 14%
 Research and Innovation: 10%
 Marie Skłodowska-Curie:15%
 Innovation Actions:14%.
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Horizonte 2020
 Financiación solicitada (datos provisionales)
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Horizonte 2020
 Tasa de éxito (datos provisionales)
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Horizonte 2020
 Razones:
 Exceso de demanda motivado por:
 Lapso de tiempo entre las últimas convocatorias de FP7 y
el lanzamiento de H2020
 Interés en ciertas partes de H2020 por parte de la
comunidad científica
 Falta de financiación por parte de los Estados miembro
 Presupuesto 2014 inferior al esperado en H2020 debido a la
crisis financiera (menor que la última anualidad de FP7)
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Horizonte 2020
WP 2016-2017:
Recomendaciones de los Advisory Groups
 Adaptar las condiciones de las convocatorias en
dos fases que garanticen una tasa de éxito 1:3 en
la segunda fase.
 Mantener el enfoque no prescriptivo basado en
los retos pero clarificando las descripciones del
tópico y las declaraciones de impacto
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Horizonte 2020
Validación de entidades legales y
control de viabilidad financiera
10
Horizonte 2020
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Horizonte 2020
 La validación es única para todas las acciones de
H2020.
 Para la validación de una entidad legal, la REA VS
analiza:
 La existencia legal
 El estatus del solicitante
 El mandato del LEAR
 Si se requiere, la viabilidad financiera
Se actualizan en primer lugar los datos de las
entidades ya validadas en FP7
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Horizonte 2020
Registro de la entidad legal
 El proceso se realiza desde el Portal del Participante
(PP) de H2020:
 http://ec.europa.eu/research/participants/portal
 Para acceder a esta función es necesario crear una
cuenta en ECAS
 http://ec.europa.eu/research/participants/portal/desk
top/en/organisations/register.html
 Para evitar duplicidades: verificar si ya existe la entidad
vía búsqueda automática (nombre legal o IVA)
 http://ec.europa.eu/research/participants/portal/desk
top/en/organisations/register_sec.html
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Horizonte 2020
Página inicial: con existencia previa de la entidad
AGENCIA ESTATAL CONSEJO
SUPERIOR DE
INVESTIGACIONES
CIENTIFICAS
MADRID, ES
VAT : ESQ2818002D
VALIDATED
PIC 999991722
CONSEJO SUPERIOR DE
INVESTIGACIONES
CIENTIFICAS
MADRID, ES
VAT : ESQ2818002D
DECLARED
PIC 947638203
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Horizonte 2020
 ¿Por qué es importante seleccionar correctamente el
estatus?
 Derecho a participar en ciertas convocatorias (instrumento
para PYMEs)
 Nivel máximo de financiación (70% vs 100% en acciones
de innovación)
 Exención del control de viabilidad financiera si se es
coordinador o >500.000€ de financiación (organismos
garantizados por el EM exentos)
 Si se permite a un auditor público la certificación de costes
 Si se requerirá responsabilidad financiera solidaria y
conjunta a potenciales terceras partes ligadas a una
entidad
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Horizonte 2020
 ¿Por qué es importante seleccionar correctamente
el estatus?
Fundación
CSIC
CSIC
16
Horizonte 2020
Muy importante en H2020
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Horizonte 2020
Cambios con respecto a FP7:
 Las entidades sin personalidad legal pueden ser
elegibles para recibir subvenciones (por ejemplo,
una UTE) si se cumplen las condiciones
establecidas en el Reglamento Financiero (arts.
131.2 RF y 128 RA):
Pero si la entidad no tiene personalidad legal,
no reúne los criterios anteriores y está asociada a una entidad
legal, debe usar el PIC de esta última.
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Horizonte 2020
El papel del LEAR (Legal Entity Appointed Representative)
 Designación obligatoria por parte de la entidad
 Notifica a la UE los cambios en los datos legales
 Remite los documentos de viabilidad financiera, en su
caso
 Designa en el Portal del Participante a las personas
que:
 actúan como representantes legales
 firman en nombre de la entidad, incluidos quienes
firmen los estados financieros
 accede a las propuestas presentadas y en fase de
financiación de su entidad
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Horizonte 2020
Evaluación de Propuestas
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Horizonte 2020
El proceso de evaluación
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Horizonte 2020
 La base de datos de expertos de la UE contiene unos
60.000 perfiles validados
 Alrededor del 30% son mujeres
 El equilibrio de género obliga a que los perfiles
femeninos sean doblemente utilizados
 Los observadores presentes en las evaluaciones no
tienen criterios claros de calidad de la evaluación:
 Es necesario atraer más perfiles femeninos así como con
experiencia en innovación y planificación comercial
 Se necesita una metodología que mida la calidad de las
evaluaciones
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Los temas propuestos responden a retos =
 propuestas más innovadoras
Horizonte 2020
 Las convocatorias son menos prescriptivas =
 no describen ni el enfoque ni las potenciales soluciones a los
problemas
 Los temas contemplan un ámbito muy amplio =
 los participantes tienen mayores posibilidades de proponer sus
propias soluciones innovadoras
 Mayor énfasis en el impacto =
 los participantes deben explicar cómo su trabajo contribuirá a
lograr dicho impacto (verificable por los evaluadores)
 Mayor énfasis en la innovación =
 ciclo de vida completo, incluyendo la innovación no tecnológica y
social y las actividades próximas al mercado. Los evaluadores
deben considerarlo tanto en acciones de Investigación e Innovación
como de Innovación
 Las propuestas deben ser interdisciplinares e intersectoriales
(verificable por los evaluadores)
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Horizonte 2020
¡No hay fase de negociación!

Nuevos plazos: 5 meses para la evaluación + 3 meses para la preparación y
firma del Acuerdo de Subvención
 Impacto en la evaluación:

Los expertos evalúan las propuestas tal y como se presentan, NO basándose
en su potencial si se introdujeran determinados cambios

Si se identifican limitaciones, la puntuación otorgada debe reflejarlas en el
criterio correspondiente Limitaciones: Debilidades que impidan que el proyecto alcance
sus objetivos, o recursos que se hayan seriamente sobreestimado

Los expertos pueden hacer referencia a los aciertos y errores pero no
pueden hacer recomendaciones (socios adicionales, nuevos paquetes de
trabajo, reducción de recursos,…)

Las propuestas que tengan puntos débiles de importancia no pueden recibir
puntuaciones por encima de los umbrales
 Cualquier propuesta con puntuación por encima de los umbrales y
para la que exista presupuesto se seleccionará tal y como se haya
presentado.
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Horizonte 2020
 Control de elegibilidad por la Comisión o Agencia, pero los
evaluadores pueden informar sobre una presunta
inelegibilidad
 Documentos legibles, de fácil acceso en línea y que puedan
Límite de páginas determinado en el sistema electrónico
imprimirse
El exceso aparecerá con una marca de agua
 La propuesta está completa cuando contiene todos los
documentos/especificaciones requeridas
 Plan de explotación y difusión de resultados (a menos que se
especifique otra cosa en el WP)
 Número mínimo de participantes de acuerdo con la
convocatoria
 “Fuera de ámbito” (out-of-scope): los evaluadores pueden
decidir que no se ajusta al ámbito requerido pero la propuesta
solo se considerará no elegible en casos muy claros
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 Criterios de Evaluación:
Horizonte 2020
 Acciones de Investigación e Innovación / Innovación /
Instrumento para PYMEs (en amarillo los criterios en primera
fase)
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Horizonte 2020
 Capacidad Operativa (solo fase 2 o convocatorias en una fase)
 Se evalúa si cada participante tiene la necesaria capacidad
operativa para ejecutar las actividades que le corresponden de
acuerdo con la información facilitada:
 CV o descripción del perfil del participante
 Publicaciones o reconocimientos relacionados con el
ámbito de la propuesta
 Proyectos o actividades previas relacionados con el ámbito
de la propuesta
 Descripción de cualquier infraestructura o equipamiento
técnico importante para la ejecución del proyecto
 El grupo de consenso considera si algún solicitante carece de
capacidad operativa básica
 Si es así, los expertos puntúan la propuesta sin tener en cuenta ni
a este/estos solicitante/s ni las actividades que vayan a ejecutar
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Puntuación de la propuesta
Horizonte 2020
 Entre 0 y 5 en cada criterio (se admite 0,5 y todo el rango de
puntuación)
 El umbral se aplica en cada criterio y en el total
 El umbral mínimo es 3 (a menos que se indique otro en el WP)
 El umbral mínimo total es 10 (a menos que se indique otro en el WP)
 En las acciones de Innovación y en el Instrumento para PYMEs, el
Impacto tiene un peso de 1,5 puntos en la puntuación total
Hasta 5 puntos por criterio. Los umbrales mínimos por criterio y totales se aplican
igualmente. En las propuestas por encima de los umbrales el impacto se multiplica por
1,5 con una puntuación total de hasta 17,5. Si hay Innovación + Investigación e
Innovación en la misma lista de clasificación es necesario hacer una distribución
normalizada
 Primera fase de convocatorias en dos fases:
 Sólo se evalúa la Excelencia y parte del Impacto
 El umbral mínimo por criterio es 4 (a menos que se indique otro en el WP)
 El umbral mínimo total es 8 (a menos que se indique otro en el WP)
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Horizonte 2020
 Interpretación de las puntuaciones
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Horizonte 2020
Propuestas con idéntica puntuación total
 Para cada grupo de propuestas el panel considera primero las de
tópicos que no estén cubiertos por las que encabezan la lista y las
ordena teniendo en cuenta:
1. La puntuación en Excelencia (Impacto en las acciones de
Innovación/Instrumento para PYMEs)
2. La puntuación en Impacto (Excelencia en las acciones de
Innovación/Instrumento para PYMEs)
 Si persiste el empate:
1. El presupuesto dedicado a las PYMEs
2. El equilibrio de género del personal que ejecuta las actividades de
investigación/innovación
 Si sigue habiendo empate:
 El panel acuerda otros factores, por ejemplo: las sinergias entre
proyectos o la contribución a los objetivos de la convocatoria o a
H2020
 Mismo método para las propuestas empatadas de tópicos ya cubiertos
por las primeras en puntuación.
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Horizonte 2020
Modalidades de financiación y
reembolso de gastos
31
Horizonte 2020
¡NUEVO!
 Aceptación más amplia de las prácticas contables habituales de
los beneficiarios;
 Posibilidad de utilizar costes de personal unitarios basados en
centros de costes (aconsejable aceptación previa de la
metodología por la Comisión);
 Registro del tiempo de dedicación: no obligatorio para el
personal que trabaje exclusivamente en un proyecto de H2020;
 Costes indirectos cubiertos por un único importe a tanto alzado
aplicado al total de los costes directos
 Porcentaje de reembolso único para todos las organizaciones sin
ánimo de lucro y para las actividades de un mismo proyecto
32
Horizonte 2020
 Costes indirectos cubiertos por un único porcentaje fijo del 25%
aplicado a la totalidad de los costes directos elegibles
 Porcentaje único de reembolso de los costes totales elegibles (CD +CI)
por acción para todas las actividades financiadas en la misma. La
subvención podrá alcanzar un máximo del 100 % del total de los costes
totales elegibles, excepto en:
a) las acciones próximas al mercado (entidades sin ánimo de lucro
100%)
b) las acciones de cofinanciación entre H2020 y los EEMM
En estos casos la subvención se limita (máximo) al 70 % del total de los
costes totales elegibles.
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Reglas de Participación
Horizonte 2020
Costes elegibles
 Las condiciones para la elegibilidad de los costes definidas en el Art. 126
del Reglamento Financiero:
 Costes elegibles del proyecto: Deben cumplirse todos los
criterios:
 Contraídos en el período de ejecución del proyecto (excepto informes
finales y certificados de auditoría)
 Incluidos en el presupuesto estimado del proyecto (anexo I – programa
de trabajo y Anexo III del acuerdo de subvención)
 Necesarios para la ejecución del proyecto
 Identificables y verificables e incluidos en los registros contables del
beneficiario de acuerdo con su sistema contable, la legislación
nacional y sus prácticas habituales
 Cumplimiento de los requisitos legales en materia fiscal y de SS
 Razonables, justificados y financieramente rigurosos.
 Las convocatorias podrán especificar otras categorías, entre ellas:
 ….costes de depreciación, costes de personal de las administraciones
nacionales, IVA (cuando no sea recuperable), ….
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Horizonte 2020
35
Horizonte 2020
Ingresos del proyecto
NUEVO
La regla “no-profit” se aplica sobre todo el proyecto,
no por beneficiario
36
Horizonte 2020
Certificados
 Certificate on the financial statements:
Sólo en el pago final cuando el total de la
contribución financiera de la UE reclamada por el
beneficiario sobre los costes reales + los costes
unitarios de personal sea igual o mayor a 325.000
€, excluidas lump sums, unit costs o flat rate (25%
costes indirectos)
Certificate on the methodology:
Opcional para costes unitarios de personal
Obligatorio para costes directos en grandes
instalaciones
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Horizonte 2020
Especial referencia a costes de
personal y terceras partes
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 Costes directos de personal
Horizonte 2020
 Salarios + cotizaciones a la seguridad social
 otros costes incluidos en la remuneración del personal derivados de la
legislación nacional y del contrato de trabajo.
 Remuneraciones adicionales
 En las entidades sin ánimo de lucro, otros pagos hasta el límite de 8000
€/año por dedicación a tiempo completo del personal asignado a la acción
siempre que:
 forme parte de las prácticas habituales en materia de remuneración
del participante y se pague de manera sistemática cuando se requiera
el mismo tipo de trabajo o competencia;
 los criterios utilizados para calcular los pagos complementarios sean
objetivos y de aplicación generalizada por parte del participante,
independientemente del origen de la financiación que se utilice.
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Horizonte 2020
Remuneraciones adicionales:
 Dedicación exclusiva a la acción:
 8000€/persona/año
Dedicación NO exclusiva:
el límite por hora se calculará dividiendo 8000 euros por el
número de horas productivas anuales calculado mediante:
Opción a):
número fijo de horas productivas
(1720/persona a tiempo completo)
anuales
Opción b)
prácticas contables habituales del participante
40
Horizonte 2020
Costes de Personal
Costes Unitarios
Personal
Costes reales
Calculados por el
beneficiario de
acuerdo con sus
prácticas contables
habituales
(FP7: Costes medios
de personal)
Fijados por la
Comisión para los
propietarios de
PYMEs sin un
salario y para las
personas naturales
41
Horizonte 2020
Costes de Personal
Calculados por el
beneficiario de
acuerdo con sus
prácticas contables
habituales
(FP7: Costes medios
de personal)
Horas productivas: tres alternativas:
 1.720 horas /año
 Nº de horas productivas habituales del
centro, como mínimo 90 % 1.720 (1.548)
 Horas reales trabajadas. En este caso se
calculan:
+ Horas laborables
+ Horas Extras documentadas
- Bajas documentadas
Justificación por “reporting periods”, no por anualidades:
2014
Reporting period
2015
2016
42
Costes de Personal
Horizonte 2020
43
Costes de Personal
Horizonte 2020
44
Horizonte 2020
Beneficiario
Terceras Partes vinculadas
Deben estar identificadas
en el GA
Entidades afiliadas
Terceras partes
legalmente vinculadas
Subcontratistas
Los mismos criterios de
elegibilidad de costes que
los beneficiarios
La Comisión/Agencia
puede requerir que acepten
responsabilidad solidaria y
conjunta por la
contribución financiera
UE
Articulo 14 del MGA
45
Horizonte 2020
Beneficiario
Otras Terceras Partes
Para la adquisición de
mercancías, obras o servicios
Contratos necesarios
para la ejecución
Mejor relación calidad-precio
Evitar conflictos de intereses
Artículo 10 del MGA
Contribuciones en
especie
Gratis o retribuidas son costes
elegibles si cumplen los criterios
de elegibilidad
Identificadas en Anexo 1
Nuevo: si no lo están, la Comisión
podría aprobarlos o rechazarlos
Artículos 11 y 12 del MGA
46
Horizonte 2020
Beneficiario
Otras Terceras Partes
“Subvenciones en cascada”
Premios: otorgados a un
beneficiario como parte de la
acción
Apoyo financiero a
terceras partes
Opción utilizada SOLO si está
previsto en el Programa de
Trabajo
Condiciones fijadas en el
Anexo 1
Artículo 15 del MGA
47
Horizonte 2020
Sinergias entre Horizon 2020 y ESIF
(European Structural and
Investment Fund)
48
Horizonte 2020
Concepto de sinergia
49
Horizonte 2020
Principios básicos
Es posible combinar en un mismo proyecto o un grupo
de acciones coordinadas fondos de H2020 y ESIF pero
sin financiación doble para el mismo elemento de coste
50
Horizonte 2020
• Qué se financia:
Principios básicos (2)
• Proyectos sucesivos que derivan unos de otros
• Proyectos en paralelo que se complementan
• Proyectos de alta calidad en H2020 para los que no
existe presupuesto suficiente
• No puede sustituirse la cofinanciación en proyectos
H2020, nacional, regional o privada, por fondos ESIF
• En estos casos, las normas se unifican (mismo tipo de
beneficiarios, costes elegibles, modelos de costes, etc.)
51
Horizonte 2020
Principios básicos (3)
52
Horizonte 2020
Principios básicos (4)
53
Horizonte 2020
Dudas y consultas
formuladas a los NCPs
54
Horizonte 2020
1. Sujeción a la legislación belga en el MGA
 Las subvenciones financiadas con cargo a fondos de la UE se regirán por
las normas comunitarias aplicables en cada caso y por las normas
nacionales de desarrollo o transposición de aquéllas (Artículo 6.1 de la
Ley 38/2003 de 17 de noviembre, General de Subvenciones)
2.
Convenio marco Centro de investigación-Banco. ¿Sería suficiente para que se
pudiera aplicar el Art. 14 (“linked TP”)?
 La COM rechazaría esta opción por la ausencia de capacidad de control
de una entidad sobre la otra.
 Pero sería posible aplicar el Art. 12 para el personal del centro de
investigación adscrito al banco (o viceversa) y si este los asume como
propios (necesario convenio de adscripción individual)
3.
¿Son subvencionables los gastos de preparación del acuerdo de consorcio
antes de la entrada en vigor del GA?
 Los gastos derivados de la preparación de la propuesta o de la
preparación del GA antes de la entrada en vigor del mismo NO son costes
elegibles (Art.16.a MGA y Art. 126 RF).
55
Horizonte 2020
5. Costes de la personas naturales que trabajan con un contrato
directo para una organización (en FP7 “in-house consultant”).
Deben cumplir TODAS las condiciones siguientes:
 Elegibilidad de costes (Art.6.1(a) y (b)
 Contrato directo entre la persona y el beneficiario. NO es
posible contratar con una tercera parte (ETT)
 La persona trabaja bajo las instrucciones del beneficiario y en
sus instalaciones (es posible el teletrabajo)
 Los resultados pertenecen al beneficiario
 Los costes no son significativamente mayores que los de una
persona con un contrato laboral del beneficiario.
 La remuneración debe basarse en el número de horas
trabajadas y NO en los resultados o productos.
56
Horizonte 2020
6. El Servicio Madrileño de Salud (SERMAS) y dos hospitales de la
CAM quieren participar en un mismo proyecto europeo
 La personalidad jurídica corresponde únicamente al SERMAS (dispone
de un sólo PIC) y la Fundación de cada hospital es la tercera parte que
gestiona los recursos de cada socio.
 Si en un proyecto van dos investigadores de diferentes hospitales, cada uno
con su fundación y ambos pertenecientes al SERMAS, lo adecuado sería
que SERMAS fuera el beneficiario del que colgaran como terceras partes
(art 12) sendas fundaciones, una para cada uno de los hospitales.
 Si alguno de los investigadores de un hospital desarrollara su actividad,
por ejemplo, en el IIB, SOLO podría participar como UAM si fuera, al
mismo tiempo, Profesor de dicha Universidad y Médico del pertinente
Hospital.
57
Horizonte 2020
7.
Modalidad de participación para personas INDIVIDUALES (autónomos,
freelance):
 Participación DIRECTA
 Unit costs for SME owners or beneficiaries that are natural persons
not receiving a salary
 Costs for natural persons working under a direct contract (in-house
consultants)

8.
Participación INDIRECTA
 Purchase of goods, works or services
 Subcontractors
Compra de software para diseño 3D asistido por ordenador
 Entra en el epígrafe “Costs of other goods and services”
 Se aplica la depreciación por tiempo y uso de acuerdo con las prácticas
contables del participante
 Necesario para el proyecto, en otro caso se trataría de costes indirectos
58
Horizonte 2020
9. El Instituto Nacional de Seguridad e Higiene en el Trabajo es un
centro público con personal funcionario. Están interesados en
participar en propuestas de H2020. ¿Cómo se articula su
participación?
 No existe una figura específica. Participan como cualquier
otra entidad legal
10. En H2020 una empresa española cede unos robots (que ya están
en venta en el mercado) a cada uno de los socios del consorcio
para nuevos desarrollos tecnológicos ¿Cómo y quién imputa este
coste?
 No existe la “cesión” entre socios de un proyecto. Los costes
los debe declarar el socio que aporta los robots, atendiendo a
las normas habituales para el equipamiento.
59
Horizonte 2020
11. ¿Cómo debe imputarse el coste de un prototipo?
 No hay variación con respecto a FP7.
 ¿Al término del proyecto seguirá siendo utilizado?
 SI: Se imputa la amortización en función de la vida
útil del prototipo
 NO: ¿Es factible desmontarlo?
 NO: Todo el gasto es imputable al proyecto
 SI: Podrá imputarse:
 Gasto total de los elementos que no puedan ser
utilizados
 Amortización del equipamiento que pueda ser
utilizado
60
Horizonte 2020
12. Participación de Suiza (desde 15.09.2014 hasta 31.12.2016)
 Estado asociado:
 en todas las actividades del Pilar I
 ERC*
 MSC
 FET
 RI
 Euratom
 Spreading Excellence and Widening Participation
 País Tercero
 Pilares II y III
 Puede participar pero no recibe fondos EU
 Suiza financia directamente la participación a su personal
investigador (www.h2020.ch)
 Desde 2017 Suiza estará:
 plenamente asociada a H2020
o
 participará en su totalidad como país tercero
* Suiza financiará a sus investigadores en las convocatorias cerradas antes de 15.09.2014
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Horizonte 2020
Vuestras dudas y consultas…
62
MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN
[email protected]
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