RKAP

Report
DIVISI PERENCANAAN STRATEGIS
MATERI RKAP
PROGNOSA
• Prognosa adalah angka proyeksi pencapaian tahun berjalan yang dibuat
sebagai dasar penetapan target tahun depan.
• Prognosa merupakan nilai gabungan antara realisasi sampai dengan TW III
dan proyeksi realisasi pada TW IV.
REALISASI
PROYEKSI
PROGNOSA
• Prognosa dibuat pada saat pembahasan penyusunan buku RKAP
• Prognosa dibuat setiap bidang di masing – masing regional untuk dikumpulkan
di kantor puast menjadi angka Prognosa Nasional.
ASUMSI
• Dalam penyusunan buku RKAP (tahun depan), perusahaan perlu melakukan
evaluasi pelaksanaan RKAP (tahun berjalan) dan menyusun buku asumsi.
• Buku ini berisi :
• Evaluasi kinerja tahun berjalan
• Sasaran, Strategi dan Kebijakan Perusahaan tahun depan
• Asumsi faktor eksternal
• Asumsi faktor internal (mencakup asumsi anggaran per bidang usaha)
• Buku Asumsi ini disusun oleh Tim Budget Committee kantor pusat untuk
kemudian disebarkan ke Regional sebagai dasar penyusunan RKAR.
• RKAR yang tersusun, dikonsolidasi di kantor pusat untuk dibahas bersama
menjadi usulan RKAP
RENCANA KERJA & ANGGARAN PERUSAHAAN (RKAP)
RKAP
TUJUAN :
Menetapkan prioritas anggaran sesuai dengan strategi dan kebijakan perusahaan.
RUANG LINGKUP :
1. Pengumpulan data RKA dari Regional dan Kantor Pusat.
2. Memeriksa kesuaian perhitungan.
3. Menyusun draft RKAP sampai memperoleh pengesahannya.
TAHAP PEMBUATAN:
WAKTU PEMBUATAN:
MONTH
PERFORMANCE MEASURES :
1. Waktu penyelesaian penyusunan RKAP
2. RKAP yang lengkap dan akurat
ACTION PLAN
• Action Plan adalah program kerja tahunan untuk Perusahaan dengan dasar
nilai realisasi tahun lalu dan target RKAP.
• Nilai target di Action Plan biasanya disetting agar melebihi target pada RKAP
(antara 20 – 25%).
• Penetapan Action Plan dilakukan bulan Februari melalui RAKORNAS, setelah
laporan keuangan audited selesai disusun.
• Nilai Action Plan merupakan dasar untuk penilaian Key Performance Indicators
(KPI)
URUTAN PROSES
RKAP TAHUN
BERJALAN
PROGNOSA
RKAR TAHUN
DEPAN
ASUMSI
DRAFT RKAP
TAHUN DEPAN
RAPAT
PEMBAHANSAN
BERSAMA
RKAP
DISAHKAN
PROGNOSA
KPI
THANK YOU !
DIVISI PERENCANAAN STRATEGIS
DEPARTEMEN PROGRAM PERUSAHAAN

similar documents