EA - prodep

Report
Mekanisme Pengelolaan Hibah
Hibah Ausaid Nomor 64705
Professional Development for Educational
Personnel
Jakarta, 20 Agustus 2014
Direktorat Pengelolaan Kas Negara
Direktorat Jenderal Perbendaharaan
Kementerian Keuangan Republik Indonesia
1
Spesifikasi Hibah
Nomor Hibah
:
64705
Nomor Register
:
73918801
Efective Date
:
14 November 2013
Signing Date
:
4 Juli 2014
Closing date
:
30 Juni 2016
Nomor Reksus
:
602007311980
Nilai Hibah
:
AUD110,000,000
Initial Deposit
:
AUD5,000,000
Executing Agency
:
Badan Pengembangan Sumber Daya
Manusia Pendidikan dan Kebudayaan
dan Penjaminan Mutu Pendidikan
Saldo Reksus : AUD20,999,930
2
Prinsip Pengelolaan Reksus
Saldo=20
100
80
K/L
Reksus
80
Saldo=100
80
Pertanggungjawaban (WA)
3
Mekanisme Penerbitan SP2D KPPN Belum SPAN
SP2D lbr.2
PA/KPA
Satker
kosong
SPM, Reksus ada
KPPN
BO I
SP2D lbr.1
SPM
Kembali
EA
EA
Pihak III
Mekanisme Penerbitan SP2D KPPN SPAN
PA/KPA
Satker
BO I
Daftar SP2D ≠ SP2D
kosong
Data Pihak III
KPPN
SP2D paperless
SPM, Reksus ada
SPM
Kembali
EA
EA
Pihak III
Perbedaan Pencairan dana RM dan Reksus
• Pencairan dana RM
SPP
SPM
SP2D
Dana Diterima
Pihak III
Selesai
6
•Pencairan Dana Reksus (Hibah ProDep)
SPP
SPM
SP2D
Pengisian
kembali Reksus
Penyampaian
Pertanggungjawaba
n (WA)
Penggantian dana
BO.I/ BAT
Pengembalian
sisa Reksus
Penutupan
Reksus
Penutupan
account di
Lender/Donor
Uang
diterima
Pihak III
Selesai
Hal-hal Yang Perlu Diperhatikan
•
Memastikan kebenaran penerbitan SPM Reksus:
- Nomor Register
- Nomor Reksus  12 digit tanpa ada tanda baca
Contoh:
602007311980
602.007311980
602007311.980
x
x
√
ada tanda titik
ada tanda titik
- Uraian Pembayaran
o PHLN, NOL.
- SDCP ( Sumber Dana cara Panarikan)
o SPM UP/TUP dengan SCDP RM/RM
Kewajiban Satker dan EA
• Meminta lembar II SPB dari KPPN setiap menerima
SP2D Reksus atas SPM Reksus yang diajukan. 1 SP2D
Reksus 1 SPB
( untuk KPPN belum SPAN)
• Meminta daftar SP2D atas SPM Reksus yang diajukan
ke KPPN yang sudah integrasi dengan SPAN
• Menyampaikan laporan rutin ke EA atas pelaksanaan
kegiatan PHLN Reksus, misalnya mingguan
• Menyimpan file penerbitan SPM Reksus terpisah dari
SPM lainnya.
9
Penyebab Reksus Kosong
• Penarikan > rencana penarikan dana tanpa diimbangi
kecepatan penyampaian WA
• Keterlambatan pertanggungjawaban (withdrawal
application/WA) EA kepada Lender
- keterlambatan penyampaian berkas pembayaran dari Satker
di daerah
- kesalahan penerbitan SPM/SP2D
- keterlambatan penerusan pertanggungjawaban dari Dit PKN
kepada lender
• keterlambatan pembayaran dari lender
10
Refund/Pengembalian
•
•
Penyebab anrata lain:
1. Kelebihan bayar
2. Uang yang diterima bendahara > jumlah yang harus dibayar, misal rencana
mengundang 100 orang, yang datang hanya 90 orang
3. Hasil temuan pemeriksa bahwa pembayaran yang sudah dilakukan harus
dikembalikan
Cara pengembalian
1. Disetor ke Kas Negara menggunakan formulir SSPB untuk pengembalian
pengeluaran tahun berjalan
2. Disetor ke Kas Negara menggunakan formulir SSBP untuk pengembalian
pengeluaran tahun anggaran yang lalu
3. Menyampaikan bukti setoran ( fotokopi) ke EA di Jakarta
11
Terima Kasih
Diskusi
12

similar documents