ministerios - Ministerio de Hacienda

Report
Secretaría Técnica de la
Autoridad Presupuestaria
Principales Procesos
Agenda
Bienvenida
Exposición
•Manuales Institucionales de Clases
•Creación y Prórroga de Plazas
•Otros Procesos
Refrigerio
Exposición
•Estadísticas Fiscales
•Directriz Presidencial No. 009-H y 14-H
Consultas
Manuales Institucionales
de Clases
Objetivo
Verificar el cumplimiento de las Directrices y
Procedimientos en materia de cambios en
los manuales de clases institucionales
Definición de Manual
Institucional de Clases
Conjunto de clases de puestos específicos
de la entidad pública, ministerio u órgano,
que ordena los procesos de trabajo en que
participan los diferentes puestos de la
organización
Marco Jurídico
• Artículo 29 la Ley No. 6955, Ley para el
Equilibrio Financiero del Sector Público:
Entidades públicas no podrán ocupar
plazas
para
desarrollar
funciones
diferentes a las establecidas en el
correspondiente manual descriptivo de
puestos
Marco Jurídico
• Art. 15 y 18 de las Directrices Generales
en Materia Salarial, Empleo y Clasificación
de Puestos (DE N° 37594-H): Los puestos
excluidos del Régimen de Servicio Civil
contarán con el respectivo manual
institucional de clases y cargos
Procedimiento
Manual Institucional de
Clases
Análisis
Técnico
Dirección
Ejecutiva
Aprobación
Definitiva del
Jerarca
Autoridad
Presupuestaria
¿En qué situaciones procede la
elaboración o cambios de Manuales?
Elaboración por
primera vez
Variación en la
Ley orgánica
Se pretenda una
mejoría en la
prestación de
servicio
Cambio en la
estructura o
reestructuración
administrativa
aprobada por
MIDEPLAN
Artículos No. 15 y 18 del Decreto Ejecutivo No. 37594-H
Consideraciones para la Elaboración
Metodología
a emplear y
cronograma
de trabajo
• Estudio de procesos que fundamenta
la reorganización o reestructuración
Estudio
técnico de
los puestos
• Misión y visión
• Análisis de procesos o funciones,
productos y servicios
• Ubicación en la estructura ocupacional
Consideraciones para la Elaboración
Manual de
Cargos
• Análisis de puestos de cargos fijos
• Factores de clasificación, descripción
de funciones y consistencia con la
estructura orgánica
Propuesta
del Manual
Institucional
de Clases
• Nombre acorde con la naturaleza del
trabajo y grupo ocupacional
• Contener los cargos similares
• Análisis estructuras: orgánica,
ocupacional y salarial
Requisitos de Información
Aval del Jerarca
Supremo
Propuesta de
Valoración con su
metodología
Justificaciones
(mejoras en
bienes y servicios)
Cuadros
comparativos de
los factores de
clasificación
Detalle de la
metodología
empleada
Costo anual del
manual y fuente
de financiamiento
Aprobación Definitiva
del Manual
Realizar los ajustes producto de la
revisión efectuada por la STAP
Aprobación definitiva del Jerarca
La valoración derivada del manual
de clases se somete a conocimiento
de la Autoridad Presupuestaria
Rige del Manual
Será el primer día del mes siguiente de la
aprobación definitiva por parte del jerarca
Tendrá un plazo máximo de 6 meses para
ubicar en las nuevas clases
Aquellos que no reúnan los requisitos serán
ubicados en una clase para la cual califiquen
Certificación que indique que se ha cumplido
con lo dispuesto en los artículos 11, 12, 13, 14 y
15 del Decreto No. 37078-H
Manuales Institucionales de Clases
presentados en el año 2013
14
12
12
10
8
6
6
4
2
2
0
Presentadas
Devueltas
Solicitudes de Información
Fuente: Elaboración propia, año 2013
Creación y Prórroga
de Plazas
Objetivo
Analizar la información que respalda la
solicitud de creación o prórroga de plazas,
para determinar si esta se justifica, en
concordancia con las directrices
Marco Jurídico
• Art. 16 de la Ley No. 6955, Ley para el
Equilibrio Financiero del Sector Público:
Faculta a la AP para fijar los lineamientos
en materia de empleo público e incluir
límites al número de puestos por
institución
Marco Jurídico
• Art. 20 del Reglamento a la Ley No. 8131,
Ley de la Administración Financiera de la
República y Presupuestos Públicos: Verificar
e informar sobre los acuerdos tomados por la
AP
• Art. 7 de las Directrices Salariales y de
Empleo vigentes (DE No. 37594-H): Solo se
conocerán las solicitudes de insoslayable
necesidad
Procedimiento Creación y
Prórroga de Plazas
Análisis
Técnico
Dirección
Ejecutiva
Autoridad
Presupuestaria
Requisitos de Información
Amplia
justificación
• Necesidad y conveniencia para la
prestación del bien o servicio público
que brinda la entidad
Análisis de
estructura
ocupacional
• Utilización de plazas vacantes
• Redistribución o reubicación interna de
personal
• Traslados horizontales
Requisitos de Información
Volumen de
trabajo
• Aclarar cómo han atendido las
funciones con el personal disponible
• Volumen y/o estudios de las cargas
Tipos de
puestos
• Cargos fijos
• Servicios especiales (proyectos o
actividades y plazo) –máximo 3 años–
• Puestos de confianza de nivel superior
Requisitos de Información
Detalle de
los puestos
• Cantidad, clase, cargo y funciones,
conforme al Manual de Puestos
vigente
• Ubicación, conforme la estructura
orgánica y la estructura ocupacional
actual
Costo anual
• Salario base, pluses salariales y
cargas sociales
• Dentro del gasto presupuestario
máximo
• Fuente de financiamiento
Prórroga de Plazas
Puestos de servicios especiales
• Plazas autorizadas por la AP, con el fin de
contar con personal contratado por un periodo
determinado
Requisitos de información
•
•
•
•
Cantidad de plazas
Justificación
Porcentaje y detalle del avance de la obra
Fecha de finalización
Solicitudes de Creación de
Plazas en el año 2013
50
45
44
40
35
30
25
22
20
15
10
5
0
Fuente: Elaboración propia, año 2013
Presentadas
Devueltas
Otros Procesos
Otros Procesos
Créditos
Proyectos
de
Reglamento
Traslados
Horizontales
Estadísticas Fiscales
Objetivo Estadísticas de las
Finanzas Públicas
• Estudiar de manera coherente y sistemática
la situación financiera del sector público
• Suministrar información a las autoridades
superiores encargadas de formular las
políticas macroeconómicas
Estadísticas Fiscales
Títulos Valores
Conciliaciones
Bancarias
Flujo de Caja
Nivel de
Empleo
Nivel de Empleo
Artículo 22 del Decreto Ejecutivo No. 37078-H
Informe de
Nivel de
Empleo y
SICCNET
Informe de
Plazas
Ocupadas
Estadísticas de
Nivel de
Empleo
Nivel de empleo: Cantidad de plazas autorizadas por la Autoridad
Presupuestaria, incorporadas en los presupuestos de las entidades
públicas, ministerios u órganos.
Estadísticas Fiscales: SICCNET
Interesados de la Información
Banco Central
Servicio Civil
MIDEPLAN
Ministerio de Trabajo
Estado de la Nación
Consultores
Prensa
Estudiantes
Nivel de Empleo 2009-2013
Instituciones
Total
2009
2011
2012
2013
199.262 204.901 207.832 207.790 212.450
5,82%
Ministerios
2010
2,83%
1,43%
-0,02%
2,24%
101.604 104.696 106.121 106.913 110.506
Poderes
12.963
13.816
13.559
13.854
14.548
Entidades
84.695
86.389
88.152
87.023
87.396
Fuente: Elaboración propia a partir de los datos generados por el SICCNET para la Consolidación de Cifras 2013
Directriz Presidencial
No. 009-H y 14-H
Objetivo
Lograr una sana gestión de los recursos
financieros del Estado, a través de la
austeridad y la reducción del gasto público,
asignando los recursos con base en
prioridades, para su mejor aprovechamiento,
en beneficio del desarrollo económico y
social del país
Marco Jurídico
Constitución Política
Ley General de la Administración Pública
Artículo 80 de la Ley No. 7097
Ley para el Equilibrio Financiero del Sector Público
Ley de la Administración Financiera de la República
y Presupuestos Públicos y su Reglamento
Directriz Presidencial No. 14-H
Requisitos de Información
Art. 1°: Creación de Plazas
• No se crearán plazas
• Se exceptúan los puestos del MEP
• La AP conocerá y valorará lo estrictamente necesario en
razón de conveniencia y necesidad de la Administración
Requisitos de Información
Art. 2°: Plazas Vacantes
• Aplica para ministerios, así como adscritas y entidades bajo
el ámbito de AP que reciban transferencia de Gobierno para
el pago de salarios
• Durante dos años podrán hacer uso de hasta un 15% de las
plazas vacantes (de cada 7 se podrá ocupar 1)
• Vacante: no existe persona nombrada, sea interina o en
propiedad, para el desempeño de sus deberes y
responsabilidad y sobre la cual al momento de emitirse la
Directriz Presidencial No. 009-H (17 de julio de 2014), no se
encuentra en proceso de nombramiento de personal
• Se debe demostrar la condición de vacante
Requisitos de Información
Art. 3°: Excepción del Art. 2°
• La AP valorará los casos excepcionales en los que
pueda dejar de aplicar el artículo 2°, en razón de
conveniencia y necesidad de la Administración
• Las propuestas de excepción deben ser debidamente
justificadas
Requisitos de Información
Art. 4°: Remanentes de Remuneraciones
• Aplica para ministerios, así como adscritas y entidades bajo
el ámbito de AP que reciban transferencia de Gobierno para
gastos operativos
• No podrán tomar los sobrantes o remanentes que se
produzcan, para incrementar otras partidas presupuestarias
• Excepción: subpartidas “6.03.99 Otras Prestaciones” para el
financiamiento de subsidios por incapacidad y “6.01.03
Transferencias corrientes a institucionales descentralizadas
no empresariales” (contribuciones sociales estatales)
Requisitos de Información
Art. 5°: Venta de Activos
• Aplica para todas las entidades del Sector Público
• Se autoriza la venta de todos los activos que resulten
ociosos, innecesarios o suntuarios que se refieran a
bienes inmuebles no afectados al dominio público, así
como el equipo mobiliario
• Los recursos producto de estas ventas se deberán
utilizar para apoyar el financiamiento del gasto de
inversión
Requisitos de Información
Art. 6°: Reserva Directriz 013-H (modificada por 040-H)
• Los montos reservados no podrán ser utilizados en el
año 2014
• Los órganos desconcentrados y entidades podrán
utilizar esos recursos en el año 2015 (informar a más
tardar el 30-09-2014)
• La reserva que contenga recursos de superávit libre solo
podrá financiar
gastos orientados a incrementar
inversión en actividades sustantivas (Decreto Ejecutivo
32452-H y sus reformas)
Requisitos de Información
Art. 7°: 20% de Gastos Operativos
• Recortar un monto equivalente al 20% de la sumatoria de
saldos presupuestarios existentes
• Considerar los gastos comprometidos a terceros
• Excepciones: los gastos que son financiados con fondos
externos y de contrapartida asociados a un proyecto de
inversión financiado con endeudamiento público, así como
otros específicos
• Para el 2015, las entidades y órganos desconcentrados
podrán utilizar esos recursos en gastos de inversión en
proyectos (estudios de factibilidad)
Requisitos de Información
Art. 8°: Vehículos
• Aplica para todas las entidades del Sector Público
• Durante la vigencia de la directriz no podrán comprar
vehículos ni sustituirlos (excepto en pérdida total del
automotor)
• Se exceptúan: vehículos híbridos (ecológicos), de
emergencia (necesidad debidamente justificada) y
policiales
Requisitos de Información
Art. 9°: Alquileres
• Remitir un informe a la STAP (plazo de dos meses a
partir de la Directriz Presidencial No. 009-H), sobre el
estado de los contratos por a) alquiler de edificios y
mobiliario y b) alquiler de equipo informático
• Nuevos alquileres: Demostrar el estado ruinoso de la
infraestructura existente o que esta haya sido declarada
inhabitable
Requisitos de Información
Art. 10: Financiamiento con Recursos Propios
• Las entidades públicas y órganos desconcentrados con
capacidad legal para cobrar por los servicios, deberán
continuar el establecimiento de precios y tarifas que
cubran gastos operativos (incluye pago de planilla)
• No menos del 25% de la totalidad de sus gastos
operativos deben ser cubiertos con recursos por tarifas
• Si no logran el 25%, deben justificarlo e indicar las
medidas para su cumplimiento en el Presupuesto
Ordinario 2016
Requisitos de Información
Art. 14: Informes Trimestrales
• Los jerarcas serán los responsables de la aplicación de la
directriz
• Deberán informar trimestralmente a la STAP, sobre su
cumplimiento a más tardar dentro de los primeros 5 días
hábiles una vez vencido el trimestre
• La AP informará trimestralmente al Presidente de la
República sobre el cumplimiento de esta directriz
• En caso de incumplimientos, la AP informará al Presidente de
la República, para que se implementen las acciones
inherentes al establecimiento de responsabilidades
Secretaría Técnica de la
Autoridad Presupuestaria
Principales Procesos

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